1. Настоящий Федеральный закон регулирует отношения, возникающие при осуществлении деятельности по приему платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств физического лица перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), а также направленных органам государственной власти, органам местного самоуправления и бюджетным учреждениям, находящимся в их ведении, в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством Российской Федерации.
В преддверии введения расчета среднегодовой заработной платы за два года бухгалтера будут приносить сведения о заработной плате по каждому больничному за два года? То-то нам нечего будет делать, а информация конфеденциальная пойдет по всей стране. ЧУдно.
Вопрос о целесообразности и эффективности досудебного урегулирования налоговых споров уже поднимался на портале. Повторюсь, что досудебное урегулирование налоговых споров в виде апелляции в вышестоящий налоговый орган система неэффективная. Во-первых, решения по налоговым спорам где фигурируют крупные суммы и так согласуются (как бы не отрицали налоговики) с вышестоящим налоговым органом, во-вторых - налоговый спор без наличия судебной практики по аналогичной ситуации все равно дойдет до арбитража. В итоге эта форма апелляции превращается в простую формальность. Приведу официальную статистику по моему родноу региону - Курганской области. На официальном сайте Арбитражного суда Курганской области (kurgan.arbitr.ru) опубликованы данные по итогам работы суда за 2009 год, дословно - "Количество заявлений по спорам, возникающим из административных и иных публичных правоотношений, поступивших в 2009 году, по сравнению с 2008 годом также увеличилось - с 4 343 до 4 653 заявлений или на 7%. В 2007, 2008 годах напротив количество поступавших заявлений данной категории снижалось - на 12% и 10% по сравнению с предыдущим периодом соответственно. Количество разрешенных дел в 2009 году, по сравнению с 2008 годом увеличилось с 7 024 дел до 9 457, т.е. на 2 433 дела или на 35%. Напротив, в 2007, 2008 годах количество рассмотренных дел снижалось - на 19% и 2% соответственно".
Взаимозависимость и аффилированность давно стали "красной тряпкой" для налоговых органов в ходе проведения проверок. И это неудивительно, ведь зачастую недобросовестные налогоплательщики, недалекие в вопросах налогового права, использют "схемы" с аффилированными лицами не задумываясь о последствиях при возмещении НДС. Страдают от действий этих "Остапов Бендеров" не только бюджет, но и добросовестные налогоплательщики, которым приходится практически в каждом случае в арбитраже (предварительно пройдя досудебный порядок) доказывать своё законное право на возмещение, либо обжаловать факт необоснованного доначисления сумм налога, пени, штрафов. И налоговые органы понять можно - ведь недобросовестность налогоплательщика заствляет выискивать сама организационная структура и бесконечный внутриведомственные указания налоговой службы.
Кассовую книгу можно и раз в год прошнуровывать, пронумеровывать и скреплять печатью и подписями, если число операций по кассе невелико и книга ведется в электронном виде, то есть распечатывается из бухгалтерской программы.
А вот отчеты кассира и приходные и расходные документы должны быть в порядке, скреплены и разложены по датам.
У ФСС нет персональных данных по каждому работнику. Интересно как они это будут делать? То есть больничные не считает организация, а несет кучу подтверждающих документов, чтобы ФСС их смог просчитать? По-моему бред.
С познавательной точки зрения данное типовое соглашение представляется достаточно интересным. Интересно, насколько быстро и возможно для Минфина России будет достичь новые договоренности с конкретными странами.
3. В случае, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, на основании реализации указанных в пункте 2 настоящей статьи программ осуществления внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, эта организация обязана направлять в уполномоченный орган сведения о таких операциях независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, предусмотренным статьей 6 настоящего Федерального закона.
4. Документы, подтверждающие сведения, указанные в настоящей статье, а также копии документов, необходимых для идентификации личности, подлежат хранению не менее пяти лет.
5. Кредитным организациям запрещается открывать счета (вклады) на анонимных владельцев, то есть без представления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации.
6. Работники организаций, представляющих соответствующую информацию в уполномоченный орган, не вправе информировать об этом клиентов этих организаций или иных лиц.
7. Порядок представления информации в уполномоченный орган устанавливается Правительством Российской Федерации, а в отношении кредитных организаций - Центральным банком Российской Федерации.
8. Представление в уполномоченный орган сведений и документов работниками организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях и порядке, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, не является нарушением служебной, банковской, налоговой и коммерческой тайны.
9. Контроль за исполнением физическими и юридическими лицами настоящего Федерального закона в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также за организацией внутреннего контроля осуществляется соответствующими надзорными органами в соответствии с их компетенцией и в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, а также уполномоченным органом в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.
Вот и давайте ответим себе на вопрос, справляются банки со своими обязанностями? – Конечно, справляются. Хорошо справляются? - Отлично, лучше некуда.
Вот только подставных фирм, зарегистрированных по подложным документам, в фиктивных адресах от этого меньше не становится. И счетов таких фирм в банках тоже. А используются они не для озеленения Луны и вывоза мусора, а для уклонения от уплаты налогов, возмещения (незаконного) НДС, рейдерства, отмывания преступных доходов и пр. безобразий.
Все помнят так называемые проблемные банки? Когда на счетах "кое-кого" дебетовыми оборотами рождались миллионные авансовые налоговые платежи?
А если сам банк является обнальной площадкой, или организатором оптимизационных налоговых схем, то никаким критериям сомнительности данные сделки отвечать не будут и никакой Росфинмониторинг о них не узнает. Чтобы узнать о них, надо проводить серьезные ОРМ. А у нас – все как у нас, орган, ответственный за борьбу с отмыванием преступных доходов, ОРД проводить права не имеет.
Может и эту норму закона писали те же люди, которые привели налоговую систему страны туда, где ей находиться нельзя. Ибо это интересам развития страны, нашей страны, не отвечает.
Федеральный закон от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем", статья 7. Обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом
1. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны:
1) идентифицировать личность, которая совершает операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю, либо открывает счет (депозитный вклад), по предъявляемым документам;
2) документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, следующие сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю:
вид операции и основания ее совершения;
дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена;
сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), адрес его места жительства или места пребывания;
наименование, идентификационный номер налогоплательщика, регистрационный номер, место регистрации и адрес места нахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом;
сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или места нахождения физического или юридического лица;
сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, адрес места жительства представителя физического или юридического лица;
сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и его представителя, в том числе идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или места нахождения получателя и его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции;
3) представлять в уполномоченный орган по его письменному запросу информацию, указанную в подпункте 2 настоящего пункта, как в отношении операций, подлежащих обязательному контролю, так и в отношении операций, указанных в пункте 3 настоящей статьи.
Порядок направления уполномоченным органом указанных запросов определяется Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации.
Уполномоченный орган не вправе запрашивать документы и информацию по операциям, совершенным до вступления в силу настоящего Федерального закона, за исключением документов и информации, которые представляются на основании соответствующего международного договора Российской Федерации.
2. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил, и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.
Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этой организации.
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате применения указанных правил и реализации программ осуществления внутреннего контроля, и сохранять ее конфиденциальный характер.
Основаниями документального фиксирования информации являются:
запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;
выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных настоящим Федеральным законом;
иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.
Разработка правил внутреннего контроля осуществляется с учетом рекомендаций, утверждаемых Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций - Центральным банком Российской Федерации.
В Европейском суде завал жалоб из России. И в 99 процентах случаев жалуются в порядке части 1 статьи 6 ЕК, то есть на нарушение разумных сроков разбирательства. Я думаю, что закон 68-ФЗ - это ход конем: нам добавили новую процедуру "защиты прав" на национальном уровне, пока ее не пройдешь - в Европу не сунешься. А потом пойдет шквал отказов в компенсации (на национальном уровне) из-за "очевидности не нарушения разумных сроков". Ну а потом по этим же делам, когда люди дальше сунутся в Европу,то последуют отказы ЕСПЧ, мол, вам же государство ваше дало ответ, что сроки не нарушены, а мы не можем критиковать решения ваших национальных судов. Короче, акция эта, ИМХО, четко спланированная. Причем на уровне руководства нашей страны и Совета Европы. Разводят нас как кроликов, а мы спасибо Дмитрию Антольевичу говорим... nk.advokat@mail.ru
Добрый день, являюсь гражданским персоналом российской воинской части, дислоцированной на территории республики Армения. Имею постоянную регистрацию в России. поэтому в посольстве Российской федерации в респ.Армения выдавать свидетельство о рождении ребенка отказываются (выдается только гражданам России, состоящим на постоянном учете в посольстве, для этого необходимо выписаться из России, что в принципе нежелательно). Могут ли мне на работе выплатить единовременное пособие по рождению ребенка и пособие по уходу до 1,5 лет по свидетельсву о рождении, выданном в ЗАГСе республики Армения? Что входит в понятие "компетентным органом иностранного государства" в пункте 28 и 54 вышеуказанного приказа?
Новость радует, действительно ведь и сейчас в налоговых органах имеется так называемая "служба одного окна" - когда налоговый орган сам направляет сведения в ПФ РФ и ФСС о регистрации юридического лица (например). Открывая счет в банке среди прочих документов (договор, анкета и т.д.) юридическое лицо передает банку Устав (или копию) и выписку из ЕГРЮЛ (или копию). Банк после открытия счета - уведомляет заинтересованные государственные органы об открытии счета. Возникает вопрос - не проще ли при открытии счета в банке поступить аналогично, а не заниматься "выуживанием" нарушений закона гос.органам. Тем более, нарушив 7-ми дневный срок нарушитель зачастую обжалует решение о привлечении к ответственности и "выигрывает дело" в Арбитражном суде в виду отсутствия негативных последствий нарушения и малозначительности пропущенного срока, как следствие - освобождается от ответственности. Мало того, кто хочет "обналичить" денежные средства или "убежать" от налогообложения - сделает это и без уведомлений и прочих обязанностей налогоплательщика, не так ли?
Минкомсвязь разрабатывает очередной законопроект о едином ID-документе гражданина РФ. И хотя инициативу еще не представили, ее уже поддержали 60% россиян. Но готовы ли чиновники, их инфраструктура и сами граждане к таким переменам? Подробности и мнения экспертов ИТ-отрасли – далее.
ООООО
А следствие выводят из состава МВД - точно не избежать создания ФСР !!!!
Admin
а по ссылке http://www.taxpravo.ru/iconf/110967 так сложно перейти? или там не видно экспертов? ;)
TaxArt Group, Партнер
а можно фамилии экспертов указать?
Base
А ст.1 этого же закона кто читать будет?
1. Настоящий Федеральный закон регулирует отношения, возникающие при осуществлении деятельности по приему платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств физического лица перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), а также направленных органам государственной власти, органам местного самоуправления и бюджетным учреждениям, находящимся в их ведении, в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством Российской Федерации.
Умничка
В преддверии введения расчета среднегодовой заработной платы за два года бухгалтера будут приносить сведения о заработной плате по каждому больничному за два года? То-то нам нечего будет делать, а информация конфеденциальная пойдет по всей стране. ЧУдно.
ЮФК,
Вопрос о целесообразности и эффективности досудебного урегулирования налоговых споров уже поднимался на портале. Повторюсь, что досудебное урегулирование налоговых споров в виде апелляции в вышестоящий налоговый орган система неэффективная. Во-первых, решения по налоговым спорам где фигурируют крупные суммы и так согласуются (как бы не отрицали налоговики) с вышестоящим налоговым органом, во-вторых - налоговый спор без наличия судебной практики по аналогичной ситуации все равно дойдет до арбитража. В итоге эта форма апелляции превращается в простую формальность. Приведу официальную статистику по моему родноу региону - Курганской области. На официальном сайте Арбитражного суда Курганской области (kurgan.arbitr.ru) опубликованы данные по итогам работы суда за 2009 год, дословно - "Количество заявлений по спорам, возникающим из административных и иных публичных правоотношений, поступивших в 2009 году, по сравнению с 2008 годом также увеличилось - с 4 343 до 4 653 заявлений или на 7%. В 2007, 2008 годах напротив количество поступавших заявлений данной категории снижалось - на 12% и 10% по сравнению с предыдущим периодом соответственно. Количество разрешенных дел в 2009 году, по сравнению с 2008 годом увеличилось с 7 024 дел до 9 457, т.е. на 2 433 дела или на 35%. Напротив, в 2007, 2008 годах количество рассмотренных дел снижалось - на 19% и 2% соответственно".
ЮФК,
Взаимозависимость и аффилированность давно стали "красной тряпкой" для налоговых органов в ходе проведения проверок. И это неудивительно, ведь зачастую недобросовестные налогоплательщики, недалекие в вопросах налогового права, использют "схемы" с аффилированными лицами не задумываясь о последствиях при возмещении НДС. Страдают от действий этих "Остапов Бендеров" не только бюджет, но и добросовестные налогоплательщики, которым приходится практически в каждом случае в арбитраже (предварительно пройдя досудебный порядок) доказывать своё законное право на возмещение, либо обжаловать факт необоснованного доначисления сумм налога, пени, штрафов. И налоговые органы понять можно - ведь недобросовестность налогоплательщика заствляет выискивать сама организационная структура и бесконечный внутриведомственные указания налоговой службы.
Сергей
Я за налог от пробега!!! И это будет справедливо, и не как не каснется льготников.
Наталья
Кассовую книгу можно и раз в год прошнуровывать, пронумеровывать и скреплять печатью и подписями, если число операций по кассе невелико и книга ведется в электронном виде, то есть распечатывается из бухгалтерской программы.
А вот отчеты кассира и приходные и расходные документы должны быть в порядке, скреплены и разложены по датам.
Наталья
У ФСС нет персональных данных по каждому работнику. Интересно как они это будут делать? То есть больничные не считает организация, а несет кучу подтверждающих документов, чтобы ФСС их смог просчитать? По-моему бред.
Paragon Advice Group, Партнер
С познавательной точки зрения данное типовое соглашение представляется достаточно интересным. Интересно, насколько быстро и возможно для Минфина России будет достичь новые договоренности с конкретными странами.
Олег
Это что? Защита численности чиновников? Им уже заняться нечем?
просто замечательно придумано - большая часть больничных останется у фсс не востребована
А то, что у тех, кто зарегистрировал машины в подмосковье и в небольших городах ОСАГО дешевле, не упоминается?
Уравниловка в месте регистрации подразумевает уравниловку и в тарифах страховки.
Очередное лобби страховщиков!
Пенсионер МВД
-продолжение-
3. В случае, если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, на основании реализации указанных в пункте 2 настоящей статьи программ осуществления внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, эта организация обязана направлять в уполномоченный орган сведения о таких операциях независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, предусмотренным статьей 6 настоящего Федерального закона.
4. Документы, подтверждающие сведения, указанные в настоящей статье, а также копии документов, необходимых для идентификации личности, подлежат хранению не менее пяти лет.
5. Кредитным организациям запрещается открывать счета (вклады) на анонимных владельцев, то есть без представления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации.
6. Работники организаций, представляющих соответствующую информацию в уполномоченный орган, не вправе информировать об этом клиентов этих организаций или иных лиц.
7. Порядок представления информации в уполномоченный орган устанавливается Правительством Российской Федерации, а в отношении кредитных организаций - Центральным банком Российской Федерации.
8. Представление в уполномоченный орган сведений и документов работниками организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях и порядке, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, не является нарушением служебной, банковской, налоговой и коммерческой тайны.
9. Контроль за исполнением физическими и юридическими лицами настоящего Федерального закона в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также за организацией внутреннего контроля осуществляется соответствующими надзорными органами в соответствии с их компетенцией и в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, а также уполномоченным органом в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.
Вот и давайте ответим себе на вопрос, справляются банки со своими обязанностями? – Конечно, справляются. Хорошо справляются? - Отлично, лучше некуда.
Вот только подставных фирм, зарегистрированных по подложным документам, в фиктивных адресах от этого меньше не становится. И счетов таких фирм в банках тоже. А используются они не для озеленения Луны и вывоза мусора, а для уклонения от уплаты налогов, возмещения (незаконного) НДС, рейдерства, отмывания преступных доходов и пр. безобразий.
Все помнят так называемые проблемные банки? Когда на счетах "кое-кого" дебетовыми оборотами рождались миллионные авансовые налоговые платежи?
А если сам банк является обнальной площадкой, или организатором оптимизационных налоговых схем, то никаким критериям сомнительности данные сделки отвечать не будут и никакой Росфинмониторинг о них не узнает. Чтобы узнать о них, надо проводить серьезные ОРМ. А у нас – все как у нас, орган, ответственный за борьбу с отмыванием преступных доходов, ОРД проводить права не имеет.
Может и эту норму закона писали те же люди, которые привели налоговую систему страны туда, где ей находиться нельзя. Ибо это интересам развития страны, нашей страны, не отвечает.
Пенсионер МВД
Нет не так.
Федеральный закон от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем", статья 7. Обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом
1. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны:
1) идентифицировать личность, которая совершает операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю, либо открывает счет (депозитный вклад), по предъявляемым документам;
2) документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, следующие сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю:
вид операции и основания ее совершения;
дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена;
сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), адрес его места жительства или места пребывания;
наименование, идентификационный номер налогоплательщика, регистрационный номер, место регистрации и адрес места нахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом;
сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или места нахождения физического или юридического лица;
сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, адрес места жительства представителя физического или юридического лица;
сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и его представителя, в том числе идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или места нахождения получателя и его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции;
3) представлять в уполномоченный орган по его письменному запросу информацию, указанную в подпункте 2 настоящего пункта, как в отношении операций, подлежащих обязательному контролю, так и в отношении операций, указанных в пункте 3 настоящей статьи.
Порядок направления уполномоченным органом указанных запросов определяется Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации.
Уполномоченный орган не вправе запрашивать документы и информацию по операциям, совершенным до вступления в силу настоящего Федерального закона, за исключением документов и информации, которые представляются на основании соответствующего международного договора Российской Федерации.
2. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил, и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.
Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этой организации.
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате применения указанных правил и реализации программ осуществления внутреннего контроля, и сохранять ее конфиденциальный характер.
Основаниями документального фиксирования информации являются:
запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;
выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных настоящим Федеральным законом;
иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.
Разработка правил внутреннего контроля осуществляется с учетом рекомендаций, утверждаемых Правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций - Центральным банком Российской Федерации.
Константин
Неужели введена предмодерация комментариев? Где все то. что я писал?
Нелли
В Европейском суде завал жалоб из России. И в 99 процентах случаев жалуются в порядке части 1 статьи 6 ЕК, то есть на нарушение разумных сроков разбирательства. Я думаю, что закон 68-ФЗ - это ход конем: нам добавили новую процедуру "защиты прав" на национальном уровне, пока ее не пройдешь - в Европу не сунешься. А потом пойдет шквал отказов в компенсации (на национальном уровне) из-за "очевидности не нарушения разумных сроков". Ну а потом по этим же делам, когда люди дальше сунутся в Европу,то последуют отказы ЕСПЧ, мол, вам же государство ваше дало ответ, что сроки не нарушены, а мы не можем критиковать решения ваших национальных судов. Короче, акция эта, ИМХО, четко спланированная. Причем на уровне руководства нашей страны и Совета Европы. Разводят нас как кроликов, а мы спасибо Дмитрию Антольевичу говорим... nk.advokat@mail.ru
Диана
Добрый день, являюсь гражданским персоналом российской воинской части, дислоцированной на территории республики Армения. Имею постоянную регистрацию в России. поэтому в посольстве Российской федерации в респ.Армения выдавать свидетельство о рождении ребенка отказываются (выдается только гражданам России, состоящим на постоянном учете в посольстве, для этого необходимо выписаться из России, что в принципе нежелательно). Могут ли мне на работе выплатить единовременное пособие по рождению ребенка и пособие по уходу до 1,5 лет по свидетельсву о рождении, выданном в ЗАГСе республики Армения? Что входит в понятие "компетентным органом иностранного государства" в пункте 28 и 54 вышеуказанного приказа?
ЮФК,
Новость радует, действительно ведь и сейчас в налоговых органах имеется так называемая "служба одного окна" - когда налоговый орган сам направляет сведения в ПФ РФ и ФСС о регистрации юридического лица (например). Открывая счет в банке среди прочих документов (договор, анкета и т.д.) юридическое лицо передает банку Устав (или копию) и выписку из ЕГРЮЛ (или копию). Банк после открытия счета - уведомляет заинтересованные государственные органы об открытии счета. Возникает вопрос - не проще ли при открытии счета в банке поступить аналогично, а не заниматься "выуживанием" нарушений закона гос.органам. Тем более, нарушив 7-ми дневный срок нарушитель зачастую обжалует решение о привлечении к ответственности и "выигрывает дело" в Арбитражном суде в виду отсутствия негативных последствий нарушения и малозначительности пропущенного срока, как следствие - освобождается от ответственности. Мало того, кто хочет "обналичить" денежные средства или "убежать" от налогообложения - сделает это и без уведомлений и прочих обязанностей налогоплательщика, не так ли?