Логин или email Регистрация Пароль Я забыл пароль


Войти при помощи:

Новости / Налогообложение / "Эльдорадо" предъявили к уплате 15 млрд руб. налогов

"Эльдорадо" предъявили к уплате 15 млрд руб. налогов

Технологии проверок Юкоса на службе налоговиков

18.03.2008

Московская инспекция N28 предъявила компании "НДС, свыше 3,445 млрд руб. штрафа, 73 млн руб. налога на прибыль, более 3 млрд руб. пеней. Формально проверку проводила московская инспекция N28, в которой "Эльдорадо" состоит на учете. Однако в группы проверяющих были включены специалисты Федеральной налоговой службы из команды руководителя юридического управления ФНС Антона Устинова. Они же в свое время занимались делом ЮКОСа, а проверка "Эльдорадо" стала для них одним из последних заданий: 1 февраля управление упразднено в рамках реорганизации службы.

Как следует из материалов проверки, "НДС, ввезло товар на 14,2 млрд руб. При этом налоговики обнаружили случаи, когда импортеры занижали в таможенных декларациях количество ввозимого товара.

Поставка товара в само ООО "НДС, слился с калмыцким ООО "Руада", розыск которого результатов не дал. Часть выручки от перепродажи товара, по данным налоговиков, посредники перечисляли промежуточным фирмам (ООО "Мелинда", ООО "Трейд Визит"), которые затем распределяли деньги по счетам фирм-однодневок.

Деятельность импортеров и посредников, считают налоговики, контролировало само ООО "Эльдорадо". Компании имели общих сотрудников, общего бухгалтера — ООО "Профессиональные бухгалтерские консультации", также подконтрольного "Эльдорадо". Многочисленные фирмы, включая калмыцкие, обслуживались в Сбербанке, где указывали московский адрес и телефон "Эльдорадо". Кроме того, ряд фирм выступали перед МДМ-банком поручителями по кредитам самому "Эльдорадо". Налоговики пришли к выводу, что цепочка посредников, контролируемая "Эльдорадо", приводила к завышению цен на товары в 2,5-15 раз, при этом сами посредники налоги не платили.

Возражения ООО "Эльдорадо" на акт проверки составили 65 страниц. Компания сообщила, что количество товара в таможенных декларациях занижала не она, а фирмы-импортеры. Компания также попыталась опровергнуть выводы налоговиков о том, что она контролировала импортеров и посредников. "Эльдорадо", в частности, отрицает, что ряд учредителей, руководителей и бухгалтеров фирм-посредников являлись его сотрудниками. Кроме того, компания отмечает, что у импортеров и поставщиков были свои телефонные номера, не совпадающие с номером "Эльдорадо". Главным же доводом компании является то, что товар реально поставлялся, а неуплата налогов посредниками не имеет к "Эльдорадо" отношения.

Юристы, впрочем, считают, что для суда, где компания тоже может обжаловать налоговые претензии, такие аргументы могут оказаться неубедительными.

Разместить:

Вы также можете   зарегистрироваться  и/или  авторизоваться  

   

Эстонская история, или Когда Россия перейдет на электронные паспорта

Минкомсвязь разрабатывает очередной законопроект о едином ID-документе гражданина РФ. И хотя инициативу еще не представили, ее уже поддержали 60% россиян. Но готовы ли чиновники, их инфраструктура и сами граждане к таким переменам? Подробности и мнения экспертов ИТ-отрасли – далее.

Куда дует ветер перемен?

Проект Постановления № 272 ворвался на рынок грузоперевозок

Эльдорадо
  • 29.07.2008   Комитент не обязан возмещать расходы, произведенные комиссионером для обеспечения деятельности, не имеющей отношения к исполнению комиссионного поручения
  • 14.01.2008   Вопрос о том, будет ли общество иметь прибыль от использования имущества, достаточную для погашения долга по заемному обязательству, не имеет отношения к реализации им права на возмещение НДС.

Вся судебная практика по этой теме »

Юкос

Вся судебная практика по этой теме »

Оптимизация налогообложения. Уклонение от уплаты налогов. Схемы
  • 07.10.2025  

    Обществу доначислены НДС, налог на прибыль, пени и штрафы в связи с применением схемы минимизации налоговых обязанностей путем создания в проверяемых периодах формального документооборота с поставщиками и иными контрагентами, не исполнявшими обязанностей по сделкам, учтенным обществом в целях налогообложения. 

    Итог: в удовлетворении требования отказано, так как спорные контрагенты использованы обществ

  • 07.10.2025  

    Оспариваемым решением обществу начислены налог на прибыль организаций и налог на добавленную стоимость, также начислены пени. 

    Итог: в удовлетворении требования отказано, поскольку факт умышленного создания обществом формального документооборота с целью получения налоговой экономии подтвержден.

  • 04.10.2025  

    Налоговый орган начислил НДС, пени, штраф ввиду фиктивности сделок со спорными контрагентами. 

    Итог: в удовлетворении требования отказано, так как у контрагентов отсутствовали ресурсы для выполнения работ, реальную финансово-хозяйственную деятельность они не осуществляли, работы были выполнены силами самого налогоплательщика, а также неустановленными физическими лицами, подтверждено создание формально


Вся судебная практика по этой теме »