Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Катя, вы писали ранее, что у вас сумма отпуска начислена была чуть больше, чем надо в августе на 800 рублей. В таком случае излишек войдет в состав дохода в разделе № 1. А в разделе № 2 по факту писать цифры. Вы получается эти 800 рублей сначала лишними поставили в 3 квартал, а потом корректировку "-" в 4 квартале делаете. Все верно.
Только не понимаю, почему вы пишите "Я и взносы в августе с 800р. Уменьшила"...почему "уменьшила"? Если 800 рублей были лишние, то тогда и взносы тоже чуть выше были в 3 квартале, а в 4 квартале будут чуть меньше.
Спасибо. У меня еще такой вопрос начислены б.листы в сентябре 2017,но не выплачены, суммы по б.листам не включают в раздел 1 стр. 020 расчета 6 НДФЛ за 9 месяцев 2017.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Елена, да, если больничный был выплачен в сентябре, тогда сумму его вы отразите в составе годовой отчетности. А в разделе № 1 суммы больничного листа войдут в состав отчета за 9 месяцев.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Елена, я вам выше обновила текст сообщения своего для вас. В разделе № 1 по строке 070 может отражаться сумма налога за 2016 год, но в том случае, если налог удержан из дохода, который был выплачен уже в 2017 в году.
стр 100 - 31.07.15 (период, за кот. начислена з/пл)
стр 110 - 17.08.17 (фактическая дата выплаты з/платы,
стр 120 - 18.08.17
В разделе 1 строка 070 - сумма удержанного налога, я так понимаю здесь нужно указать НДФЛ, который перечислили в 2017 году, и НДФЛ, перечисленный в 2016 году тогда тоже.
Но стр 100, где указан период 2015г, наверно наведет нас на штрафы?
Татьяна, добрый день. Я в прошлый раз некорректно задала вопрос. Извините. Ситуация такая 29.08. выплачены отпускные я во втором разделе отражаю
стр 100 29.08. выплата
стр 110 29.08. удержание ндфл
стр 120 31.08 строк перечисления ндфл
затем 05.09. выплата з/п за август
должна ли я в строках 100, 110, 120 указать суммы за минусом уже выплаченных отпускных и перечисленного 31.08 ндфл или надо указывать всю сумму начисленной з/п вместе с отпуск
Здравствуйте Татьяна. Скажите как правильно заполнить 1 и 2 разделы отчета 6 НДФЛ, если больничный лист выплачен 15.09.17г., налог должен быть перечислен 30.09.17(выходной), значит 02.10.17 и тогда б.лист отразится во 2 разделе за 2017г., а 1 разделе по стр.020 отражать сумму б.листа за 9 месяцев.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Елена, вообще суть этого отчета в том, чтобы налоговая увидела срок уплаты налога и сумму НДФЛ, которая должна быть уплачена к этому сроку. Поэтому, по строке "120" отражается дата 18.08.2017.
Почему не 17 число, как вы показываете? Потому что срок уплаты налога - не позднее следующего дня, который идет за днем выплаты и удержания налога.
Минкомсвязь разрабатывает очередной законопроект о едином ID-документе гражданина РФ. И хотя инициативу еще не представили, ее уже поддержали 60% россиян. Но готовы ли чиновники, их инфраструктура и сами граждане к таким переменам? Подробности и мнения экспертов ИТ-отрасли – далее.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Ирина, прошу прощения. В течение вечера напишу.
Ирина
а мне так и не ответили
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Катя, вы писали ранее, что у вас сумма отпуска начислена была чуть больше, чем надо в августе на 800 рублей. В таком случае излишек войдет в состав дохода в разделе № 1. А в разделе № 2 по факту писать цифры. Вы получается эти 800 рублей сначала лишними поставили в 3 квартал, а потом корректировку "-" в 4 квартале делаете. Все верно.
Только не понимаю, почему вы пишите "Я и взносы в августе с 800р. Уменьшила"...почему "уменьшила"? Если 800 рублей были лишние, то тогда и взносы тоже чуть выше были в 3 квартале, а в 4 квартале будут чуть меньше.
Катя.
Спасибо.
Да с отпуском правильно поняли с з.п августа в сентябре.
А вот как я их покажу если это не отпускные.
Не много не поняла это излишне начисленный отпуск.
Я его в октябре убираю -800 и п.н
6 ндфл в 1 разделе показала без учета 020минус 800р. и 040 минус 104р.
а стр 70+104 и 140+104
а в 6 ндфл за год в октябре
в 1 разделе покажу октябрь 020 10 000 040 1300
а во втором 130 9200 140 1196
(сторнирую зп за октябрь 10 000-800=9 200 п.н.1300 -104=1196)
Я просто уже сдала вот и спрашиваю
Можно так оставить?
Я и взносы в августе с 800р. Уменьшила
Или это грубое нарушение.
спасибо
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Елена, в раздел № 1 мы включаем суммы начисленного дохода за период с января по сентябрь включительно. И данные раздела № 1 и № 2 не сходятся.
Алекс
Упорно хотя загнать людей в мегацентры торговые. не нравится, что покупают за границей дешевле.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Светлана, когда вы выплатили зарплату, тоже в конце сентября?
Света
зарплата начислена 30 сентября а налог удержан 26 сентября...могу ли я взять в отчет за 9 месяцев
Елена
Спасибо. У меня еще такой вопрос начислены б.листы в сентябре 2017,но не выплачены, суммы по б.листам не включают в раздел 1 стр. 020 расчета 6 НДФЛ за 9 месяцев 2017.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Елена, да, если больничный был выплачен в сентябре, тогда сумму его вы отразите в составе годовой отчетности. А в разделе № 1 суммы больничного листа войдут в состав отчета за 9 месяцев.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Если вам сложно разобраться, я советую прислать свои отчеты к нам в редакцию и мы вместе на цифрах разберемся.
info@taxpravo.ru
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Алла, я думаю, если вы выше покажете суммы отпуска отдельно, тогда надо убрать из их состава зарплаты - иначе будет завышение налога.
Elena
Спасибо
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Да, я очень переживаю за "2015" год, который фигурирует в отчете 2017 года. В трудовую инспекцию могут сообщить.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Елена, я вам выше обновила текст сообщения своего для вас. В разделе № 1 по строке 070 может отражаться сумма налога за 2016 год, но в том случае, если налог удержан из дохода, который был выплачен уже в 2017 в году.
Elena
Тогда так:
стр 100 - 31.07.15 (период, за кот. начислена з/пл)
стр 110 - 17.08.17 (фактическая дата выплаты з/платы,
стр 120 - 18.08.17
В разделе 1 строка 070 - сумма удержанного налога, я так понимаю здесь нужно указать НДФЛ, который перечислили в 2017 году, и НДФЛ, перечисленный в 2016 году тогда тоже.
Но стр 100, где указан период 2015г, наверно наведет нас на штрафы?
Алла
Татьяна, добрый день. Я в прошлый раз некорректно задала вопрос. Извините. Ситуация такая 29.08. выплачены отпускные я во втором разделе отражаю
стр 100 29.08. выплата
стр 110 29.08. удержание ндфл
стр 120 31.08 строк перечисления ндфл
затем 05.09. выплата з/п за август
должна ли я в строках 100, 110, 120 указать суммы за минусом уже выплаченных отпускных и перечисленного 31.08 ндфл или надо указывать всю сумму начисленной з/п вместе с отпуск
ными и б/л
Елена
Здравствуйте Татьяна. Скажите как правильно заполнить 1 и 2 разделы отчета 6 НДФЛ, если больничный лист выплачен 15.09.17г., налог должен быть перечислен 30.09.17(выходной), значит 02.10.17 и тогда б.лист отразится во 2 разделе за 2017г., а 1 разделе по стр.020 отражать сумму б.листа за 9 месяцев.
Elena
Понимаю, но так уже было сделано. я вот теперь не знаю, как поступить. Подскажите, как можно решить эту ситуацию. Спасибо.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Елена, вообще суть этого отчета в том, чтобы налоговая увидела срок уплаты налога и сумму НДФЛ, которая должна быть уплачена к этому сроку. Поэтому, по строке "120" отражается дата 18.08.2017.
Почему не 17 число, как вы показываете? Потому что срок уплаты налога - не позднее следующего дня, который идет за днем выплаты и удержания налога.