Логин или email Регистрация Пароль Я забыл пароль


Войти при помощи:

Аналитика / Налогообложение / Как получить имущественный вычет на строительство дома?

Как получить имущественный вычет на строительство дома?

Каждый гражданин вправе вернуть часть потраченных денег на строительство своего жилого дома

23.01.2017
Российский налоговый портал

Автор: Татьяна Суфиянова, консультант по налогам и сборам

Я хочу рассказать вам, при каких условиях это возможно, какие документы надо собрать и как их правильно подготовить, в какие сроки государство возвращает налог (НДФЛ), кому могут отказать в предоставлении налогового вычета.

Почему именно тема по строительству дома? Я сама прошла эту процедуру: я знаю, что такое построить дом. И вот на своем примере я расскажу подробно все, что необходимо делать. Итак, вы приняли решение построить дом. Государство нам дает право при покупке или строительстве жилья возвращать часть потраченных на это денежных средств. Это называется – получить имущественный вычет. И такой вычет предоставляется в отношении одного налога – подоходного налога или НДФЛ.

То есть, если вы работаете и получаете официальную заработную плату, платите на работе НДФЛ (с вас удерживает этот налог ваш работодатель), то вы можете получить имущественный вычет. Размер вычета (а вычет – это необлагаемая налогом сумма) зависит от стоимости приобретенного жилья или расходов на строительство дома. Максимально разрешенный размер составляет 2 млн руб. Если с покупкой квартиры размер вычета мы определяем по стоимости, указанной в договоре купли-продажи, то в случае со строительством надо собирать всю документацию, все чеки, накладные и квитанции на оплату услуг по стройке.

Расходы на приобретение земельного участка

Первый шаг – если у вас нет земельного участка, на котором можно построить дом, то вы будете его покупать. Конечно, многие из вас могут получить землю в качестве дара или наследства, тогда расходы на покупку участка не будут включаться в состав имущественного вычета, потому что их нет. В моем случае была покупка земли. В 2008 году я купила земельный участок за 120 тыс.руб. Участок небольшой, но расположен в живописном месте и я решила, что в будущем построю на нем дом. Пока мыслей – где взять деньги и как вести стройку у меня не возникало. Оформление покупки подтверждается договором купли-продажи участка, распиской продавца о получении от меня денег за землю. Вот такие документы в будущем могут понадобиться вам. Кадастровый паспорт, топосъемка и прочие документы не нужны для целей возврата подоходного налога.

Поэтому, если вы собираетесь на земле строить дом и возвращать НДФЛ, тогда обязательно храните договор покупки земли, платежный документ. который подтвердит факт передачи вами денег продавцу. Совет: если деньги передаете не вы, а, например, ваша мама или папа, иной родственник, то потом доказать факт несения расходов на приобретение участка именно вами будет сложно. Поэтому, пусть платежный документ будет оформлен на вас.

Далее, вы получаете свидетельство о праве собственности на землю и вам надо проверить. какое назначение земли указано в документе. Для получения вычета важно, чтобы назначение участка было «для индивидуально-жилищного строительства».

Срок давности хранения документов для получения вычета

Как я уже выше написала, в 2008 году я купила участок и только в марте 2015 года обратилась в налоговую службу за возвратом налога. Почему так долго ждала? Потому что долго шла стройка, я готовила документы и оформляла дом «на себя». И ничего страшного в том, что покупка земли была совершена «давно» нет. Ведь до тех пор, пока не земельном участке не построится дом, вернуть НДФЛ нельзя.

Расходы на строительство дома

В 2010 году, когда у меня появилось твердое желание начать строительные работы, я обратилась в администрацию за получением на руки разрешения на строительство жилого дома. Кстати, получить такое разрешение не сложно, довольно “дешевая” и быстрая процедура. Спустя неделю после получения я уже обратилась в Архитектуру своего города и мне сделали проект дома. Стоимость такого проекта была невысокая. И вот с этого момента начались первые расходы, которые можно и нужно включать в состав имущественного вычета:

– оплата услуг архитектора,

– первые платежные квитанции в администрации. На руки мне выписывали платежные документы, с которых я снимала копии и складывала в отдельную папку. С разрешения на строительство дома я также сняла копию. Хочу обратить внимание на следующее: если у вас дата выдачи разрешение на стройку стоит, например, 4 августа 2016 года, то принять к вычету расходы, датированные мартом и январем 2016 года или декабрем 2015 года нельзя, потому что они сделаны «до» того, как вам разрешили вести строительные работы по своему будущему дому.

Поэтому начинаем собирать документы строго с той даты, когда  вы получили на руки заветное разрешение на строительство.

Расходы на строительство у меня можно назвать «этапные», потому что не было на руках сразу крупной суммы денег, чтобы за полгода решить все. Я несла расходы частями. Появились деньги – я пошла следующим этапом проводить воду себе на участок (ранее подвода воды не было, как не было подвода газа и света). Времени ушло достаточно много на все оформительские процедуры, но чеки все и квитанции, договоры с коммунальными службами я собирала. Особенно много разных квитанций было по газу. В свою папку также я собирала чеки на покупку счетчиков, расходы на их установку, даже приобретение желтой краски (чтобы покрасить газовую трубу, которая шла через огород к дому) я тоже хранила чек. Это все расходы на строительство.

Сама стройка была на 70% «теневая» потому что мне строили дом специалисты, работающие на себя, они не подписывали со мной договор, не выписывали мне платежные документы. Поэтому, к сожалению, расходы на работу строителя у меня не вошли в состав вычета. Но зато покупка материалов (а это крупные суммы денег) я смогла войти в состав общих расходов. И вот тут я допустила некоторые ошибки:

1. Вашему строителю надо сразу говорить, что если стройматериалы покупает именно он, чтобы сразу брал чеки. Не надо потом ехать и просить набрать на нужную сумму чеков, потому что в магазине могут дать чеки датой, которая вас не устроит. Сразу говорите – мне нужны чеки, на все, пусть будет покупка лопаты или ведра, это расход.

2. Я дала деньги на приобретение профиля (делала крышу) и мой строитель купил профиль и документы были выписаны на его имя. Я не смогла включить расходы на сам материал в состав вычета, потому что не предупредила строителя о том, чтобы платежные документы (товарные чеки) выписывались на имя заказчика (то есть, на мое имя), а не на его имя. Сам строитель, как правило, не разбирается в налоговых нюансах и ему по все равно, на чье имя будет выписан товарный чек. Поэтому внимательно смотрите и предупреждайте свою строительную бригаду.

Если материалы будете покупать вы, тогда проблем не возникнет, потому что вы и так свое имя скажете. Но в моем случае было так – я сама не разбиралась во многих вещах, и мне было сложно ездить за тем же профилем, времени нет, знаний достаточных нет, и я доверилась своему строителю.

Ведите учет расходов и составляйте для себя смету

Удобно очень для будущего оформления пакета документов и получения вычета сразу вести смету расходов. Это не сложно. Допустим, вам делают фундамент. В любом случае вы со строителем сразу оговариваете стоимость работы и перечень материалов. Вы себе можете написать на отдельном листе бумаги: «Смета на строительство фундамента», ставите дату и перечисляете: брус (указываете его количество), цемент, арматура и прочее. Я лично в такой смете не ставила сразу стоимость, я перечисляла предполагаемое количество материалов. А потом к этой смете прикрепляла соответствующие чеки. Так удобно будет в будущем при проверке ваших документов и даст вам 100% гарантию того, что ваши расходы примут.

Обращаю ваше внимание на то, что просто так писать и прикладывать невероятные суммы по чекам нельзя, налоговый инспектор тоже человек, и он прекрасно поймет, что вы обманываете его.

У меня был такой случай – мне в кухне на полу делали плитку и строительная бригада мне предоставила чеки на приобретение 60 мешков клея (это при том, что площадь моей кухни 20 кв.м. Неопытный человек не поймет, о чем идет речь, но если вы сталкивались когда-нибудь с ремонтом, то сразу скажете – почему так много. Все должно быть в меру. Я понимаю, что где-то и на что-то вам чек не дадут и приписать лишний мешок того же плиточного клея можно, но «перегибать» палку не надо.

Расходы на МПО можно включать в состав вычета

Я решила выделить расходы на металлопластиковые окна отдельно. Я сама на этом «попала» и не смогла включить 120 тыс. руб. в состав вычета. Как все было?

Я к пакету документов на вычет приложила копию договора с организацией, которая устанавливает МПО, копию квитанции платежной и думала, что все будет хорошо. Мне позвонили из налоговой инспекции, когда проводили проверку моих документов, и сообщили, что не могут принять мои расходы на окна. Дело в том, что вычет на строительство дома предоставляется только в отношении нового дома. Если человек что-то достраивает или пристраивает, вычет ему не дадут.

У меня договор назывался так – Договор на демонтаж и установку окон. Теперь вы понимаете? Слово «демонтаж» стало причиной всему. Налоговый инспектор прекрасно понимала, что дом у меня новый и в нем ранее никто не жил, но вот формулировка договора сбила с толку все. То есть демонтировать можно только, что ранее уже было установлено. Поэтому, будьте внимательны, заключая договоры с организациями на установку МПО, просите их убрать это слово из текста договора.

Готовим пакет документов

Когда работы по строительству были все завершены, я начала готовить пакет документов для получения свидетельства о праве собственности.  Получила на руки правоустанавливающий документ я в марте 2015 года. После этой даты у меня продолжались работы по дому (они ведутся еще и сейчас), надо было делать внутреннюю отделку в комнатах еще. Я заехала в дом, когда только 20% внутренней отделки было готово. И я смогла включить в состав расходов на вычет только затраты на строительство, которые осуществлялись до даты регистрации права собственности. Все платежные документы, которые датировались позже марта 2015 года, у меня не были приняты.

Вот такие особенности существуют при получении имущественного вычета на строительство жилого дома. Для того, чтобы получить вычет и вернуть налог надо не только собрать всю документацию, но и подготовить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Если у вас после прочтения моей статьи будут возникать вопросы, обязательно пишите нам. Написать и задать свой вопрос вы можете в комментариях под настоящей статьей. Дело в том, что у каждого из вас складывается своя индивидуальная ситуация и конкретный вопрос. С ваших сформированных вопросов я смогу написать больше статей и ответить на них. А также, кому нужна помощь в подготовке деклараций, пишите нам.

Разместить:
Ольга
24 января 2017 г. в 18:01

Добрый день, подскажите пожалуйста, какие документы и куда надо сдавать для получения налогового вычета на строительство квартиры, сейчас принимаем квартиру от застройщика. Спасибо

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
24 января 2017 г. в 21:20

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ольга, добрый день. Вам надо подавать пакет документов для возврата налога в вашу налоговую инспекцию по месту прописки.

В пакет документов будет входить: сама налоговая декларация 3-НДФЛ, заявление на возврат налога (обязательно по новой форме написанное), копию акта приема-передачи квартиры, копию договора покупки, копию кредитного договора (если вы в кредит покупали жилье), копию паспорта, оригинал справки 2-НДФЛ за тот год, за который вы будете начинать подавать документы на возврат.

Как я понимаю, вы в этом году будете получать акт. Значит, вы сможете в 2018 году путем подачи декларации 3-НДФЛ за 2017 год вернуть подоходный налог.

Если у вас есть более конкретные вопросы - пишите нам, мы вам расскажем обо всем.

Марат
25 января 2017 г. в 0:15

Что надо сделать я оформил квартиру на жену а она не прописана там только что в этом случае делать

Наталья
25 января 2017 г. в 5:43

Здравствуйте! Скажите если я приобрела комнату по материнскому капиталу в 2010 году, смогу ли я вернуть подоходный налог в 2017г

Наталья
25 января 2017 г. в 9:46

Здравствуйте, скажите пожалуйста, если Квартира куплена в ипотеку? Когда можно вернуть вычет? После полного погашения?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
25 января 2017 г. в 9:59

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Марата - прошу уточнить ваш вопрос. Дело в том, что если вы переживаете по поводу вычета на квартиру, то отсутствие прописки не будет мешать возврату НДФЛ.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
25 января 2017 г. в 10:00

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Натальи - конечно, вы можете получить имущественный вычет по квартире. Даже если вы купили ее в 2010 году. Напишите нам более конкретные ваши цифры (дату регистрации права собственности, стоимость жилья, вид собственности и размеры долей,если они есть). Мы вам расскажем, какой размер вычета вы сможете получить.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
25 января 2017 г. в 10:03

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Натальи (ипотека) - имущественный вычет не зависит от факта погашения кредита. Напишите мне, вы квартиру купили в новостройке или на вторичном рынке? Право на вычет напрямую зависит от наличия на руках правоустанавливающих документов. Но все зависит от конкретной сиутации. Поэтому прошу дать ответ на мой вопрос - квартира в новостройке или нет?

Если речь идет о новостройке, то в каком году вы получили на руки акт приема-передачи жилья?

Мария
25 января 2017 г. в 10:41

Татьяна, здравствуйте. Мы купили квартиру в конце 2016 года ( ипотека) на вторичном рынке. Ипотека оформлена на двоих с мужем. Скажите как мы можем получить имущественный вычет? Акт приема документов был в ноябре 2016.

Эльвира
25 января 2017 г. в 13:22

может ли пенсионер получить налоговый вычет? купила квартиру в ипотеку в ноябре 2016 года , и на пенсию вышла в том же 2016 в январе.

Ирина
25 января 2017 г. в 15:28

Здравствуйте! У меня такой вопрос. Акт приема-передачи получен в январе 2017, с апреля 2016 не работаю, но на пенсии по старости с 2010 года. Имею ли я право на налоговый вычет?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
25 января 2017 г. в 18:29

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Ирины: вы вправе получить вычет. В вашем случае надо сдавать налоговые декларации 3-НДФЛ в следующем порядке:

1) первая декларация за 2016 год,

2) вторая (где будет указываться переходящий остаток вычета с 2016 года) за 2015 год,

3) третья - за 2014 год. Сдавать можно все три декларации сразу. Но есть одно "но", в налоговом органе вам могут сказать, что так как акт датирован 2017 годом, то надо подождать окончания текущего года и только после окончания 2017 года подавать все три декларации (которые я вам указала).

Вы квартиру купили в новостройке или нет?

Зоя
25 января 2017 г. в 21:08

В декабре 2016 я выкупила комнату у соседей в комунальной квартире,теперь у меня отдельная квартира,я на пенсии с 13 августа 2016,имею я право на возврат 260 000т,р,?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
25 января 2017 г. в 21:59

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Зоя, да. Вы имеете право вернуть НДФЛ и получить имущественный вычет. Если вы в 2016 году оформили право собственности на комнату, в 2016 году имели зарплату, то вы уже сейчас сможете подавать документы на возврат налога. Как сделать декларацию, какой пакет документов сформировать - все эти вопросы пишите, мы обязательно вам поможем.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
25 января 2017 г. в 22:02

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Натальи

Наталья 25 января 2017 г. в 5:43 Здравствуйте! Скажите если я приобрела комнату по материнскому капиталу в 2010 году, смогу ли я вернуть подоходный налог в 2017г

- Напишите мне, пожалуйста, сколько стоило ваше жилье по договору покупки и какой размер материнского капитала вы получили. Если у вас стоимость жилья больше материнского капитала, то вы вправе получить имущественный вычет. Размер вычета будет составлять = стоимость квартиры или дома за минусом суммы материнского капитала.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
25 января 2017 г. в 22:06

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Марии

Мария
25 января 2017 г. в 10:41

Татьяна, здравствуйте. Мы купили квартиру в конце 2016 года ( ипотека) на вторичном рынке. Ипотека оформлена на двоих с мужем. Скажите как мы можем получить имущественный вычет? Акт приема документов был в ноябре 2016.


- да, вы уже сейчас сможете обращаться в вашу инспекцию по месту прописки за получением имущественного вычета. Право на вычет в вашем случае возникло в 2016 году. Какой вид собственности у вас, какая стоимость жилья? Напишите более подробно. Вы вправе вернуть 13% от стоимости квартиры и + 13% от суммы фактически уплаченных процентов по кредиту. И еще - важно помнить, если вы в рамках договора кредитования страховали жизнь - вы вправе получить вычет и по страховке тоже.

Лусине
25 января 2017 г. в 22:45

Здравствуйте, Татьяна! Я буду покупать квартиру в новостройке (ипотека) , и я индивидуальный предприниматель могу ли я расчитовать на налоговый вычет.

Ирина
26 января 2017 г. в 6:05

Да. Квартира в новостройке. Покупала на этапе фундамента. Вложилась в 2014 году, надеялась доработать до получения квартиры, но как пенсионер, попала под сокращение. Квартиру приняла только сейчас, в 2017.

Ирина
26 января 2017 г. в 6:15

Я надеялась на приемку квартиры хотя бы в декабре 2016. Было бы, наверное, лучше. Период декларирования был бы меньше?

Елена
26 января 2017 г. в 8:49

Добрый день. Я до конца не поняла эти деньги можно наличными получить или просто больше не будет взыматься налог на эту сумму?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
26 января 2017 г. в 10:55

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Лусине - вы как ИП, какую систему налогообложения применяете? Какой налог вы платите? Если вы получаете доход только от предпринимательской деятельности и применяете, например, ЕНВД или УСН, патент, то вам имущественный вычет пока не положен. Имущественный вычет - это возврат ранее уплаченного НДФЛ.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
26 января 2017 г. в 10:57

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Ирины - не переживайте, вы сможете начать получение вычета в 2018 году. Право на вычет в вашем случае возникает в 2017 году. Порядок подачи деклараций для вас я вам выше расписала.

Александра
26 января 2017 г. в 12:04

Добрый день! Подскажите пожалуйста,если мы покупаем квартиру часть за субсидии и часть за ипотеку.мы можем вернуть часть денег?вторичное жилье,за ранее спасибо

Ирина
26 января 2017 г. в 12:10

Большое спасибо за быстрый и подробный отет

Татьяна
26 января 2017 г. в 13:53

Я тоже сдала в налоговую документы на возмещение по НДФЛ на строительство за 2016 год.Предварительно подходила на консультацию к инспектору,она сказала:" приходите и сдавайте ,я не буду по несколько раз смотреть ваши документы,если непровильно через три месяца сдадите корректирующую декларацию"Вот так...

Наталья
26 января 2017 г. в 14:09

Оля здравствуйте,я получила документы о собственности в октябре 2016г а строительство мы начали в1990г смогу ли я получить по 3ндфл деньги?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
26 января 2017 г. в 15:08

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Александры - да, конечно. Вы вправе вернуть 13% от суммы ваших денег, которые вы потратили за минусом субсидии. Тот факт, что средства кредитные - не мешает получать вычет. Вам же кредит надо будет возвращать. И еще - вы сможете плюсом вернуть 13% от суммы фактически уплаченных процентов по кредиту. И внимательно смотрите условия кредитного договора - если вы подписывались на страхование жизни, то там тоже есть возможность вернуть 13% от суммы уплаченного взноса в рамках договора страхования жизни.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
26 января 2017 г. в 15:28

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Натальи

Я получила документы о собственности в октябре 2016 г., а строительство мы начали в 1990 г., смогу ли я получить по 3ндфл деньги?

Да, ваше право на имущественный вычет возникло в 2016 году. Вам надо собрать все ваши расходы, за все годы и подготовить пакет документов.

Александра
27 января 2017 г. в 11:05

Что для этого нужно и какие документы надо собрать?

Светлана
27 января 2017 г. в 11:16

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Собираемся с мужем покупать квартиру в новостройке. В долевое строительство. Примерно за 1500000. В ипотеку.Сколько будет налоговый вычет? И можем ли мы на него претендовать. Спасибо.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
27 января 2017 г. в 17:44

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Александра, а вы купили жилье уже или нет?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
27 января 2017 г. в 17:46

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Светланы: вы с мужем вправе получить вычет в общем размере 1 500 000 рублей, если столько будет стоить ваша квартира. Если ваша квартира будет стоит дороже, тогда вы сможете вернуть 13% от стоимости жилья (но не более 2 млн руб.). Допустим, стоимость квартиры 2 млн руб., сумма кредита 1 500 000 рублей, так вот, ваш вычет будет равен = 13% от 2 млн руб. + 13% от суммы уплаченных вами по кредиту процентов.

Надежда
28 января 2017 г. в 10:52

Здравствуйте. Можно ли получить вычет? Квартира куплена в ноябре 2016 года за 1000000050 р. Брали кредит 500 т.р и еще страховку на эту сумму оформил банк 120 т.р.

Светлана
28 января 2017 г. в 11:19

Здравствуйте. Подскадите,могу лия получить эти деньги,если дом был куплен по распискам в 1999 году моим отцом(папы нет,он умер). В 2016 году,я выиграла суд и за мной признали право собственности.

И следующий вопрос, в том же 1999 году приобрели квартиру в равных долях с сыном. На какую из недвижимости я имею право получить выплату?

Спасибо.

Александра
28 января 2017 г. в 11:57

Пока еще нет,ждем субсидии

Галина
28 января 2017 г. в 17:43

Здравствуйте, подскажите, строим дом, покупка земли, разрешение на строительство и градостроительный план оформлено на меня, что делать, если оплата за стройматериалы оплачивал по безналичному расчету работодатель моего мужа, у него он работает официально. Суммы большие. Можно ли взять эти расходы для возврата налогового вычета за строительство.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
29 января 2017 г. в 11:19

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Александры - когда оформите правоустанавливающие документы, напишите мне и я вам расскажу, что делать далее.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
29 января 2017 г. в 11:26

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Светланы - вы вправе получить вычет по квартире, которую купили вместе с вашим сыном.

На основании разъяснения УФНС России по Калужской области, до 1 января 2001 года, (до вступления в силу гл. 23 «Налог на доходы физических лиц» НК РФ), гражданин приобрел квартиру. В то время правила предоставления имущественного вычета по были установлены Федеральным законом РФ от 07.12.1991 № 1998-1. Однако тогда гражданин вычетом не воспользовался. Может ли он такой вычет получить в настоящее время?

Да, вычет гражданин может получить. Глава 23 НК РФ была введена в действие Федеральным законом от 05.08.2000 г. № 118-ФЗ. Нормы второй части НК РФ применяются к правоотношениям, возникшим после введения ее в действие. Но сейчас граждане вправе получить налоговый вычет в отношении квартиры, приобретенной до 2001 года.

Поскольку отказ в предоставлении вычета приведет к нарушению прав налогоплательщиков, которые ранее таким вычетом не воспользовались.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
29 января 2017 г. в 11:29

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Надежды - вы вправе получить вычет в размере стоимости вашего жилья и суммы фактически уплаченных процентов по вашему кредиту.

Немного не ясна стоимость квартиры из вашего вопроса. Прошу написать мне, чтобы я смогла рассчитать вам верную сумму НДФЛ. И вы также вправе получить вычет по сумме страховки (если страхование было "на жизнь").

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
29 января 2017 г. в 11:32

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Галины - дело в том, что если на расходных документах будут указаны данные работодателя, тогда суммы эти нельзя включить в состав имущественного вычета.

Но есть выход. Напишите мне, я вам расскажу, что надо сделать, чтобы указанные суммы можно было включить в состав имущественного вычета. Обидно будет, если основные расходы нельзя включить в общий состав расходов.

Лана
29 января 2017 г. в 14:32

Добрый день! Купила квартиру (за 5,4 млн) в ипотеку, ДДУ май 2015, Акт приемки март 2016. Сейчас готовлю документы на налоговый вычет. С какого года я могу вернуть вычет - за 3 года назад?, т.е. мне нужны будут 2НДФЛ за 2014, 2015 и 2016? Это будут три декларации 3НДФЛ? Или я не так что-то поняла... И если в сумме за эти 3 года не наберется 260тыс, то я их смогу выбирать и дальше в 2017, 2018 и т.д?

Если я квартиру и жизнь ежегодно страхую и эти суммы тоже внесу в декларацию, то вернуть смогу более 260тыс, или это предельная цифра?

Екатерина
29 января 2017 г. в 23:29

Здравствуйте, подскажите пожалуйста,если квартира была куплена в 2006 году в долевое за полный наличный расчет а право собственности получено в 2008, но собственник не являлся на момент гражданином РФ, стала позже в 2009 году,собственник мать,она получает пенсию уже как гражданин РФ уже с 2015 года,возможно ли что то вернуть ?спасибо

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
30 января 2017 г. в 14:59

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Ланы - если вы не пенсионер, тогда право на вычет переносить "назад" вы не вправе. В том случае, если у вас квартира куплена в новостройке, тогда ваше право на вычет возникло в 2016 году.

Вы сейчас имеете возможность сделать декларацию 3-НДФЛ за 2016 год и начать получение вычета. Остаток неиспользованной суммы имущественного вычета будет переходить в вашем случае на следующий 2017 год. Сумма страховки (на жизнь) также у вас может быть включена в состав вычета.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
30 января 2017 г. в 15:00

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Екатерины - ваша мама в какие годы работала и имела официальный заработок, с которого бы уплачивался подоходный налог по ставке 13%?

 
2 февраля 2017 г. в 0:48

Добрый день!подскажите пожалуйста: квартира куплена в новостройке по ДДУ в ипотеку, дольщиков в договорах 2 ,в равной доли по 1/2 не родственники и не супруги,акт приёма передачи будет февраль 2017

Начать получать вычет мы сможем только с января 2018?

Справка 2 Ндфл нужна будет за весь 2017 г?

Если будет подавать на вычет только 1 дольщик сумма будет от всей стоимости квартиры или от 1/2 , можно чтобы всю сумму только 1 дольщик получил?

И по цифрам сориентируйте пожалуйста?общая стоимость квартиры 2 741 000 кредит на 1600 000 ,сколько можно получить ?

Спасибо

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
2 февраля 2017 г. в 11:11

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Да, ваше право на вычет возникает в 2017 году. Обращаться за получением вычета вы вправе в 2018 году путем подачи налоговой декларации 3-НДФЛ. И справку с места работы для формирования декларации вам надо будет брать за весь полный 2017 год.

Если вы распределите вычет между собой так: 0% одному дольщику. а 100% второму дольщику - то второй дольщик получает вычет в размере 2 млн руб. В вашем случае выгоднее, если каждый дольщик получает налоговый вычет. Потому что каждый сможет получить вычет в размере 1 370 500 рублей.

А если будет вычет получать один человек, то сумма 700 тыс.руб. просто потеряется.

Ирина
2 февраля 2017 г. в 11:21

Здравствуйте, подскажите в феврале хотим купить квартиру и оформить её на отца, который с 2011 года находится на пенсии и официально не работает. Положен ли ему налоговый вычет ?

Татьяна
6 февраля 2017 г. в 0:38

Скажите пожста, добрый день!получила в аренду 10 соток на ребенка инвалида, собираюсь строится уже летом, если я не работаю официально я могу подать документы на этот вычет?заранее спасибо

Татьяна
6 февраля 2017 г. в 0:40

забыла дополнить...после постройки дома землю буду выкупать, в министерсве имущ отношений сказали выкуп участка стоит 30 тысяч

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
6 февраля 2017 г. в 10:19

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Ирины - вычет в данном случае ваш отец не сможет получить. Дело в том, что если вы купите жилье в 2017 году, тогда в 2017 году у вашего отца возникает право на имущественный вычет. Если у него в 2017 году нет доходов, то он вправе (как пенсионер) перенести остаток неиспользованного вычета на три года назад: 2016, 2015 и 2014 годы. Вы пишите, что ваш папа не работает уже с 2011 года. В таком случае вернуть налог не получится за период с 2014 по 2017 год.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
6 февраля 2017 г. в 10:23

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Татьяны - получить имущественный вычет вы сможете только тогда (вернее, начать его получать), когда у вас на руках будет свидетельство о праве собственности на землю и на дом. Пока рано вам подавать документы на вычет.

Для получения налогового вычета важно, чтобы вы имели официальный доход, с которого работодатель уплачивает НДФЛ в бюджет.

Татьяна
6 февраля 2017 г. в 16:35

спасибо огромное))))

Овсеп
7 февраля 2017 г. в 12:55

здравствуйте ,если я построил дом и уже продал я могу сдать документы на вычет строительства дома

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
7 февраля 2017 г. в 21:42

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Овсел, да, вы сможете подать документы на вычет. Факт продажи имущества не влияет на право получения имущественного вычета.

Татьяна
8 февраля 2017 г. в 10:09

Татьяна добрый день.Подскажите пожалуйста.С мужем состоя в браке Брали ипотеку на приобретение квартиры в 2008 году.Ипотеку уже погасили.Квартира оформлена на мужа.Могу ли получить вычет я(супруга).Спасибо.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
8 февраля 2017 г. в 15:56

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Татьяны - согласно Семейному кодексу, ваше имущество считается совместно нажитым. И, как я знаю по моим клиентам уже, не первый год люди так получают вычет. Если квартира, например, оформлена на мужа, а получает его жена, просто в этом случае пишут они заявление о распределении вычета.

Ирина т.
13 февраля 2017 г. в 7:10

здравствуйте, Татьяна!

вопрос такой: вычет на строительство был предоставлен. после этого, в 2016 году произведены дополнительный расходы на отделку дома. сумма в пределах 2х млн.руб. в налоговой отказали принять документы.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
14 февраля 2017 г. в 10:55

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ирина, добрый день. Совершенно верно вам отказали. Расходы на дополнительные ремонтные работы не включаются в состав имущественного вычета,тем более, что вы уже вычет получили.

Ирина т.
15 февраля 2017 г. в 6:09

спасибо, Татьяна!

Людмила
18 февраля 2017 г. в 15:44

Добрый день!подскажите пожалуйста как правильно надо собирать документы для получения имущ.вычета при строительстве-я имею ввиду чеки,накладные( надо каждый чек копировать отдельно на одном листе?или можно на одном или можно на одном листе несколько чеков?) потом их надо пронумеровывать?как правильно организовать реестр документов?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
19 февраля 2017 г. в 15:03

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Людмилы - Людмила, чеки маленького размера можно расположить на одном листе, но желательно по тематике.

Приведу пример: вы в реестре документов указываете "Копии платежных документов на строительство стен дома" и все что касается стен, вы скопировали и прикрепили. Далее, например, "Копии документов на строительство крыши" и прикладываете все чеки, которые касаются закупки профиля, металла, грунтовки, например, и работы.

По "темам" или направлениям стройки распределите чеки. И вам так будет удобнее и быстрее, и проверяющему инспектору тоже. Если будут трудности, пишите мне обязательно.

Людмила
19 февраля 2017 г. в 15:32

СПАСИБО!только не поняла про скопирование и приклеивание?мне н-р взять 2-3 чека скопировать на одном листе,а приклеивать их куда?что вырезать что ли?а номеровать страницы надо?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
20 февраля 2017 г. в 15:08

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Людмила, а зачем вам их вырезать? Если чеки маленькие, а они, как правило, по размеру не большие, вы их просто в ксероксе уложите по формату листа А4 и все. У вас выйдет копия, на одном листе которой будут видны все чеки.

Людмила
20 февраля 2017 г. в 15:18

Теперь понятно!и еще один вопрос!у меня много просто товарных чеков( без кассового чека) - примут ли их к вычету?или нужны были товарные вместе с кассовыми?

Елена
24 февраля 2017 г. в 21:58

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно составить реестр чеков для налоговой. Есть ли утвержденная форма или в произвольной форме? какие графы должен включать реестр?

Заранее спасибо!

Марат
25 февраля 2017 г. в 12:47

Добрый день, Татьяна! Прочел статью выше и хочу задать уточняющий вопрос. Действительно ли я могу получить налоговый вычет, если весь дом строил я, а не строительная компания? И в сумму вычета я могу включить сумму чеков из магазина?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
25 февраля 2017 г. в 20:21

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Людмилы - дело в том, что многие материалы вы, скорее всего, покупали у предпринимателей, которые вправе были не применять ККТ. Поэтому не у всех товарных чеков будет кассовый чек.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
25 февраля 2017 г. в 20:22

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Елены - утвержденной формы реестра нет. Вы в этом реестр перечисляете те документы, которые вы будете прикладывать непосредственно к самой налоговой декларации. Обязательно надо отметить количество листов (не страниц) документа.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
25 февраля 2017 г. в 20:24

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Марата - если вы сами строили дом, это не будет мешать получению вами вычета. Вы ведь тратили свои деньги и на закупку строительных материалов, расходы были организационного характера, включая проведение газа, света и воды. Конечно, вы сможете получить вычет.

Иринка
28 февраля 2017 г. в 11:25

Добрый день!подскажите пожалуйста,был построен дом-оформлен на мою мать - пенсионерку( но она всё еще работает),как нам оформить имущ.вычет?дом оформили в 2016г. Я правильно понимаю,что так-как она пенсионер ,то она может оформить вычет за 2016,2015 и 2014 год?!или т.к. она еще работает,то 2016 и последующие( 2017,2018- пока будет работать)

Николай
3 марта 2017 г. в 23:01

Здравствуйте Татьяна!

Участок земли под индивидуальное жилищное строительство куплен в 2010 году и оформлен на жену (вид собственности – индивидуальная).

Разрешение на строительство получено в 2013 году. Строительство жилого дома начато в 2014 году.

Фактические расходы на строительство жилого дома на 01.03.2017 уже составили 2 800 000 рублей.

Дата регистрации права собственности запланирована на 2017 год.

1. Как лучше поступить для получения максимальной суммы имущественного налогового вычета. Повлияет ли на размер имущественного налогового вычета, если дом оформить в собственность 4-х человек – муж, жена, и двое несовершеннолетних детей? То есть, если оформить дом в собственность мужа, жены и двух несовершеннолетних детей, то какой максимальный вычет будет у мужа и жены, по 2 000 000 рублей на каждого? Или лучше оформить жилой дом в общую совместную собственность только мужа, жены с распределением доли по 50%?

2. Как правильно оформить дом, учитывая что участок на котором строится жилой дом находится только в собственности жены, и владельцем дома может стать только собственник участка и следовательно муж может не получить вычет так как не является собственником участка?

3. Как будут учитываться средства материнского капитала полученного и использованного на строительство дома в сумме 312 000 рублей? Они уменьшат сумму фактических расходов, то есть 2 800 000 рублей – 312 000 рублей?

4. Часть стройматериалов покупал лично прораб, и в некоторых документах, включая договоры в графе получатель указана его фамилия. Что делать, чтобы принять к вычету данные расходы? Варианты: 1) Оформить доверенность между собственником земельного участка (жена) и прорабом без удостоверения у нотариуса, где прописать, что прорабу доверяется покупать строительные материалы. 2) Оформить договор подряда на строительство жилого дома или безвозмездного оказания услуг между владельцем земельного участка (женой) и прорабом. Как избежать оформления договора подряда на строительство жилого дома, что бы не прописывать там сумму договора и не платить налог, учитывая, что прораб родственник и работал бесплатно.

Заранее огромное спасибо.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
5 марта 2017 г. в 21:17

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Николай, и вы, и ваша супруга сможете получить вычет. Например, вы с суммы 800 тыс.руб., а супруга с суммы 2 млн руб. Право на вычет у вас возникло в текущем году, поэтому в январе 2018 года вы сможете обратиться в ИФНС за получением вычета.

По материнскому капиталу - где и в каких документах указано, что сумма материнского капитала пошла на расходы по строительству?

По прорабу - вы вправе составить доверенность между собственником земельного участка (жена) и прорабом без удостоверения у нотариуса, где прописать, что прорабу доверяется покупать строительные материалы. Я сделала аналогично, когда получала вычет для себя на строительство своего дома. Если есть еще вопросы, пишите мне обязательно.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
5 марта 2017 г. в 21:19

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Ирины - ваша мама вправе уже сейчас обратиться в налоговую службы и вернуть налог за 2016, 2015, 2014 и 2013 годы.

Иринка
6 марта 2017 г. в 11:34

Спасибо большое за ответ!

Николай
6 марта 2017 г. в 21:05

Татьяна, если возможно уточните пожалуйста:

1. Право на имущественный вычет возникает только после получения свидетельства о праве собственности на дом? Если да, то для получения вычета на руках должен быть документ о праве собственности?

2. Ни где не указано что сумма материнского капитала пошла на расходы по строительству. В этом случае она не уменьшит сумму расходов на строительство?

3. Как правильно оформить дом, учитывая что участок на котором строится жилой дом находится только в собственности жены, а владельцем дома может стать только собственник участка и следовательно муж может не получить вычет так как не является собственником участка и следовательно не может стать собственником дома? Если возможно прокомментируйте данный вопрос.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
8 марта 2017 г. в 21:35

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Николай, право на вычет вы подтверждаете выпиской из ЕГРП (документ о вашей собственности на дом. Дом может быть оформлен на жену, но вычет вы можете тоже получить, потому что расходы на строительство дома осуществлялись в совместном браке (если я верно вас поняла). Если материнский капитал нигде в формулировках договоров не фигурирует, то вы его и не показываете нигде, на размер вычета он влиять не будет.

Лилия
9 марта 2017 г. в 21:56

Подскажите, пож-та если назначение участка для ведения личного подсобного хозяйства и дом оформлен по дачной амнистии (без разрешения на строительство) возможно получить вычет?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
10 марта 2017 г. в 7:12

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Лилия, правильно понимаю, что у вас в свидетельстве на право собственности на землю указано назначение "для ведения личного подсобного хозяйства"? Если так, тогда вам вправе отказать в имущественном вычете, потому что расходы по земле включаются в состав вычета только по назначению ИЖС.

А что касается дома, то налоговый инспектор будет смотреть разрешение на строительство. Можно попробовать в вашем случае, вы же оформили в конечном итоге дом на себя, дачная амнистия была. Посмотрите назначение дачного дома - жилое или нет.

Лилия
10 марта 2017 г. в 22:02

Да, в свидетельстве на землю для ведения личного подсобного хозяйства. а вычет можно получить только на построенный дом? земля подарена. Не дачный дом. Жилой дом.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
11 марта 2017 г. в 20:20

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Лилия, да, вычет можно получить на готовый уже дом, на который на руках есть свидетельство о праве собственности.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
11 марта 2017 г. в 20:20

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Лилия, да, вычет можно получить на готовый уже дом, на который на руках есть свидетельство о праве собственности.

Иринка
15 марта 2017 г. в 17:40

Татьяна,добрый день!у меня есть еще один вопрос к вам!Вы мне написали что моя мама имеет право на вычет в 2016,2015,2014 и 2013 году!я не пойму почему она имеет право в 2013 году? или это из-за того что она пенсионер?и еще,ей надо к каждому году собирать пакет документов или можно( если подаешь все года сразу )то,один пакет документов?уж слишком много чеков надо копировать!

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
15 марта 2017 г. в 18:35

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ирина, да, смотрите: право на вычет у вашей мамы возникло в 2016 году, поэтому, это первый год, за который она будет подавать декларацию и получать вычет. Если у нее не хватит суммы полученного дохода за 2016 год для получения вычета в полном размере, тогда остаток неиспользованного вычета будет переходить на три года "назад": 2015, 2014 и 2013 годы.

К каждой декларации собирать и прикладывать полный пакет документов не надо. Вы делаете это один раз и потом к декларациям прикладываете только свежие справки о доходах.

Иринка
16 марта 2017 г. в 10:05

спасибочки!

Сергей
17 марта 2017 г. в 8:25

добрый день.подскажите пожалуйста,можно ли включать в расходы на имущ.вычет покупку ламинита,обоев,напольной и настенной плитки,а также установку натяжных потолков?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
17 марта 2017 г. в 11:53

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Сергея - расходы на плитку (на пол и на стены) я лично включала в состав своего имущественного вычета. Расходы были связаны с плиткой в ванной и на кухне. У меня приняли эти расходы без вопросов. А вот расходы на натяжные потолки были отклонены.

Алексей
19 марта 2017 г. в 22:35

Татьяна, добрый вечер! Подскажите обязательно ли составление сметы на строительство жилого дома если к вычету берутся только чеки, все работы проводились самостоятельно или бригадами без договоров?

Алексей
19 марта 2017 г. в 23:01

Если смета все таки необходима не могли бы вы скинуть образец сметы?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
20 марта 2017 г. в 10:46

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Алексей, сама смета не является обязательным документом. У меня не было сметы, потому что часть работ выполнялась без подтверждающих документов.

Я реестр документов делала таким образом:

1) Копии подтверждающих документов на изготовление фундамента (указывала количество листов копий). Прикладывала чеки на покупку арматуры и цемента.

2) Копии подтверждающих документов на изготовление кровли (сюда я прикладывала документы на покупку профиля, его доставку, приобретение иных материалов для работы именно по кровле) и т.п. И аналогичным образом я приложила все так документы: окна, проведение газа, воды и света, внутренние работы по сантехнике, внутренние работы по штукатурке, работы по потолку и т.п.

Алексей
20 марта 2017 г. в 11:35

Татьяна, спасибо! сегодня мне сказали что программа приостановлена!(((

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
20 марта 2017 г. в 20:43

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Алексей, а о какой программе вы пишите?

Иринка
21 марта 2017 г. в 11:26

Татьяна добрый день!у меня возник еще один вопрос! с какого года начинать делать декларации с 2016,а потом 2015,2014,2013? или наоборот 2013-2014-2015-2016?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
21 марта 2017 г. в 17:54

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ирина, вам надо сначала делать декларацию за 2016 год, а уже потом идти "назад" постепенно: 2015, 2014 и 2013 годы.

Лариса
27 марта 2017 г. в 12:05

Здравствуйте Татьяна! Мы строили дом через стр.организацию по договору подряда, в смете прописали стоимость работ (по фундаменту, крыше, полам, установке окон и т.д.). При консультации в налоговой мне ответили что ст-ть работ не зачтется при проверке документов. Что делать в такой ситуации?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
27 марта 2017 г. в 13:52

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Лариса, добрый день. Вам объяснили, почему не будет зачет по полной сумме? Вам не надо переживать, мне лично тоже не приняли часть затрат. Я просто переписала смету потом и все. Но это не обязательно. Могут попросить реестр переписать (чтобы лишние чеки убрать из списка).

Татьяна
28 марта 2017 г. в 22:20

Татьяна, добрый день!

Письмо МинФина России №03-04-05/23340 от 22 апреля 2016 года: Расходы, связанные с отделкой жилого дома, произведенные после регистрации права собственности на жилой дом, могут быть включены в состав имущественного налогового вычета только при наличии документов, подтверждающих, что при оформлении права собственности на указанный дом отделочные работы не были выполнены.

Вопрос: Вы не подскажете, что может выступать такими документами? Мы купили участок, выстроили дом и зарегистрировали сразу как только подвели коммуникации, но он был совсем без отделки. Теперь хотим включить в вычет расходы на отделку.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
29 марта 2017 г. в 21:48

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Татьяна, добрый день.

Хороший очень вопрос, спасибо. Я советую обратиться к специалистам по оценке строительных объектов, возможно, это строительная компания, которые могут составить акт о приемке помещения в "недоделанном" виде.

Именно такой акт и будет служить подтверждением того, что дом был на момент регистрации права собственности без отделки.

Андрей
30 марта 2017 г. в 13:16

Добрый день! На купленном в 2015г. участке для ижс в 2016г построен дом и баня. Дом был зарегистрирован, что а потом продан в том же 2016г. На какую максимальную сумму можно показать расходы на строительство для уменьшения подоходного налога при продаже?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
30 марта 2017 г. в 15:18

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Андрей, при расчете суммы налога при продаже имущества вы вправе сократить вашу налоговую базу на расходы, связанные со строительством именно того имущества, которое вы продали.

Ирина
5 апреля 2017 г. в 9:27

Здравствуйте! Подскажите, земельный участок для строительства купили. Получили разрешение на строительство. В процессе строительства дома на несколько лет дарили участок маме. Сейчас земля опять наша. Достроили дом, зарегистрировали, хотим получить налоговый вычет. Все документы на строительство, включая период когда участок был подарен, на наше имя есть. Можно ли получить вычет за весь период строительства? Заранее спасибо.

Александр
7 апреля 2017 г. в 19:50

Я в 2016 г. продал дом за 3000000 руб.и в 2016 г. купил квартиру за 2300000 руб.

Домом владел менее 3-х лет. Я использую стандартный вычет при продаже - 1 млн. руб.

Налоговый имущественный вычет при покупке уже использовал раньше.

Может ли жена (с 01.01 2016 г. неработающий пенсионер) получить вычет 2 млн. руб.,

подав заявление о распределения имущественного налогового вычета между супругами в браке.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
10 апреля 2017 г. в 15:50

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Ирины: да, вы имеете право на получение вычета по расходам на приобретение указанного земельного участка.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
10 апреля 2017 г. в 15:52

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Александра: по доходу от продажи дома вы должны будете заплатить налог. А ваша супруга (если у нее есть доходы в 2015, 2014 и 2013 годах) сможет получить вычет по приобретению вами квартиры.

Александр
11 апреля 2017 г. в 17:36

Татьяна, добрый день! Спасибо за ответ. Хочу уточнить: у супруги (неработающий пенсионер с 01.01.2016 г) есть доходы в 2015, 2014 и 2013 годах Она работала и соответственно платила НДФЛ. В 2016 году сдавала квартиру в аренду ( т.е. тоже был доход). Можно ли в этом случае получить вычет 2 млн. руб., подав заявление о распределения имущественного налогового вычета между супругами в браке за купленную мной квартиру или только возврат, по уплаченному НДФЛ за эти года.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
11 апреля 2017 г. в 21:34

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Александр, если вашей супруге "хватит" суммы дохода за 2015, 2014 и 2013 годы, тогда она сможет получить вычет полностью. В том случае, если она не выберет всю сумму вычета за три указанные года, то остаток неиспользованного вычета перейдет на 2017, 2018 и т.д. годы, если она будет работать.

Ирина
13 апреля 2017 г. в 12:42

Татьяна, здравствуйте? Подскажите, пожалуйста, можно ли включать в вычет на строительство дома монтажную пену, всякие муфты, тройники, краны, болты, малярные кисти, валики и т.д.? спасибо

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
13 апреля 2017 г. в 13:46

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ирина, добрый день. Да, конечно, вы можете оформить это следующим образом (я именно так и делала): вы в реестре документов напишите:

1) Копии документов на расходы по установке дверей (и друг за другом идут копии документов на саму дверь, петли, монтажную. пену, гвозди и т.п.)

2) Копии документов по внутренним малярным работам, в частности, штукатурка стен. И прикладываете копии чеков на покупку грунтовки, кистей, валиков, смесей. Иными словами, вы по смыслу группируете ваши чеки, чтобы инспектору было удобно потом все проверить.

Надежда
13 апреля 2017 г. в 14:36

Татьяна, здравствуйте! Проконсультируйте, пожалуйста, по такому вопросу: земля ижс оформлена на меня. Собираемся строить дом. Как правильно оформить разрешение на строительство и затем право собственности на дом, чтобы могли получить имущественный вычет я и моя мама. Нам нужно составить с ней соглашение о совместном строительстве и суммы вклада каждой из нас? Обязательно ли, чтобы было разрешение на строительство на нас двоих? И еще один вопрос. часть дорогостоящего материала уже закупили, но разрешение на строительство еще не получено. Зачтут ли эти документы при получении вычета? Спасибо!

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
14 апреля 2017 г. в 16:20

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Надежда, добрый день.

Все документы (включая чеки, квитанции и договоры) надо вам оформлять на того собственника, который будет фактически платить за строительство и получать имущественный вычет. Если ваша мама работает и в будущем будет работать, чтобы получать вычет (дом пока не построен), тогда вы можете оформить дом в общую долевую или совместную собственность (как вам удобно).

По расходам на землю вы будете получать вычет, потому что собственник земли - вы. Я бы советовала документы, касающиеся оформления стройки и разрешения на строительство оформлять на вас, если вы будете получать вычет.

Расходы на покупку материала до даты разрешения на строительство могут быть не приняты налоговым органом.

 Кутукова Марина
21 апреля 2017 г. в 2:06

Здравствуйте, а если можно подавать вычет после возникновения права на жилой дом? И также можно в расходы включить услугу-монтаж по установке фильтров и т.д? Расходы на насосную станция, фильтры, клапана?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
21 апреля 2017 г. в 13:58

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Марина, вы вправе обращаться за получением имущественного вычета в любое время. Важно, чтобы вы были собственником вашего жилого дома для того, чтобы возвращать налог.

Расходы на установку насоса в состав вычета не включаются.

Марина
21 апреля 2017 г. в 16:50

я могу подать на расходы по договору подряда, работы на отделку снаружи и внутри дома, а также на расходы по строительным материалам?

Марина
21 апреля 2017 г. в 16:52

А сама насосная станция и все к ней материалы включаются?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
21 апреля 2017 г. в 17:35

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Марина, расходы на отделку дома внутри и снаружи включаются в состав вычета. Вы вправе включить в расходы все затраты на приобретение материалов (это и смеси, краски, инструмент, оплата труда рабочих, если вы заключали договоры и вам выписывали документы именно на услуги по стройке).

Насосная станция не включается в состав вычета, потому что она имеет прямого отношения к вашему жилому помещению. А вот расходы на проведение света, воды и газа вы сможете принять к вычету.

Оксана
23 апреля 2017 г. в 6:40

Добрый день. Право собственности на дом было оформлено в 2014, можно ли включить расходы в 2015 году?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
23 апреля 2017 г. в 16:18

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Оксана, расходы, которые вы произвели в 2015 году (после регистрации права собственности на свое жилье) включить в состав имущественного вычета нельзя.

Ольга
27 апреля 2017 г. в 0:40

Татьяна, здравствуйте.Мы с мужем построили дом в долевой собственности. Работы выполнены по договору с подрядной организацией, есть смета на 4 млн.. Так как мы будем сдавать две декларации, то каким образом оформить два пакета документов. если разрешение строительство и ввод в эксплуатацию выдано на двоих, документы на оплату оформляются на одного, свидетельство о регистрации права у каждого свое? И еще, почему по смете не принимаются к вычету работы по строительству, как в вопросе Ларисы от 27.03.2017 г., если если это предусмотрено Кодексом?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
28 апреля 2017 г. в 17:02

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Ольги: надо смотреть документы и читать их, чтобы с уверенностью сказать вам - примут в зачет ваши расходы или нет. Например, если у вас будут вставлять окна, то в договоре надо, чтобы было написано "Монтаж окон и дверей". В моем договоре было шаблонное название "Монтаж и демонтаж окон" и у меня не приняли, посчитав, что я окна в новый дом вставляю второй раз. Понимаете?

Вы каждый вправе получить вычет в размере 2 млн руб. Пусть документы будут оформлены на кого-то одного из вас, но вы супруги, поэтому каждый сможет вернуть налог. Только что разместила новость на эту тему, почитайте ее и письмо Минфина, пожалуйста. Там как раскрыта эта тема очень хорошо.

Ольга
3 мая 2017 г. в 20:08

Татьяна, здравствуйте. Спасибо за ответ. Обязательно ли предоставлять свидетельство о браке, если его нет, а штамп в паспортах стоит? Нужно ли предоставлять разрешение на ввод в эксплуатацию и принимаются ли платежные документы после него, если ввод в эксплуатацию в октябре 2015 года, а свидетельство о регистрации права в апреле 2016 года?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
4 мая 2017 г. в 12:18

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ольга, обязательно нужно предъявить копию свидетельства о браке. Платежные документы, датированные после получения на руки разрешения на ввод в эксплуатацию, можно включать в состав вычета. Вам самое главное посмотреть даты документов, чтобы они не были датированы позже даты регистрации права собственности.

Ольга
10 мая 2017 г. в 11:08

Татьяна, добрый день.

У нас продажа земельного участка с домом. Строительство дома с 2013г.. Введено в эксплуатацию в 2015г. Продажа в 2016г. Мы можем сейчас принять имущественный вычет за строительство с 2013г.? Или только начиная с 2014г.? Заранее благодарю за ответ!

Ольга
10 мая 2017 г. в 22:52

Дополнительный вопрос:

В договоре продажи участвуют два лица: супруги. Свидетельство о праве собственности только на одного. Кто в данном случае должен подавать 3-НДФЛ: оба супруга или может один?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
11 мая 2017 г. в 10:02

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ольга, добрый день. По вашему вопросу о порядке получения вычета по расходам на строительство: так как ваше право на вычет возникло в 2015 году (когда вы получили право собственности на сам дом), то вы сейчас вправе обратиться в налоговый орган и подать две налоговые декларации 3-НДФЛ - за 2015 и за 2016 годы. В состав вычета вы вправе принять расходы, которые вы понесли с самого начала строительства по дату регистрации права собственности.

По факту продажи имущества - в декларации 3-НДФЛ за 2016 год вы отразите не только процедуру возврата налога и продолжение получение вычета по строительству, но и сам факт продажи имущества.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
11 мая 2017 г. в 10:04

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Декларацию 3-НДФЛ по факту продажи имущества обязан подавать собственник. Поэтому, кто из вас собственник, тот и должен был продавцом и, соответственно, подавать декларацию 3-НДФЛ.

Екатерина
18 мая 2017 г. в 10:22

Добрый день! 1. Подскажите, пожалуйста, если чеки разных годов, то на каждый год отдельная декларация нужна?

2. Стройматериалы закупали раньше, чем заключили договор подряда со строительной фирмой, ничего страшного?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
18 мая 2017 г. в 13:35

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Екатерина, налоговая декларация заполняется за тот год, в котором были доходы. Например, вы построили дом и получили на него свидетельство о праве собственности в 2016 году.

Вы будете делать декларацию за 2016 год, соответственно, вашу первую. И в этой декларации вы отметите общую сумму вычета на строительство дома (в нее войдут расходы на стройку за все годы).

Вера
19 мая 2017 г. в 3:59

Добрый день, в 2001 году мы купили земельный участок с домом, в 2015 году на месте старого дома построили новый дом и получили свидетельство собственности на новый дом, имеем ли мы право на имущественный налоговый вычет?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
19 мая 2017 г. в 11:28

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Вера, вы вправе подать документы на получение имущественного вычета. В состав вычета вы включите расходы на ваше строительство и приложите копию свидетельства о праве собственности на ваш новый дом.

Вы имеете это право в том случае, если у вас было полностью новое строительство, а не пристройка к старому дому.

Вера
19 мая 2017 г. в 11:37

Спасибо, вы очень обнадежили

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
19 мая 2017 г. в 11:56

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Вера, вам самое главное собрать все документы на строительство, подведение коммуникаций к дому (все, что есть по этой теме).

То есть, вам надо представить пакет документов и показать, что вы сделали строительство отдельного дома, а не пристройку к старому.

Валентина
24 мая 2017 г. в 9:28

Добрый день! Участок в аренде, начали строительство. Когда можно оформить участок в собственность и как правильно это сделать, чтобы получить вычет.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
24 мая 2017 г. в 10:31

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Валентина, участок в собственность оформить вы вправе, но все зависит от условий выкупа земельного участка. Для получения вычета важно, чтобы были на руках документы, подтверждающие факт расходов. Сохраните их.

Если вы хотите получать вычет по земле, то оформите собственность на землю до даты регистрации права собственности на построенный будущий дом.

Светлана
25 мая 2017 г. в 15:37

Здравствуйте, Татьяна! Хочу получить имущественный вычет, ситуация такова - у меня разрешение на реконструкцию гаража под жилой дом от 10.09.15г. 25.11.16г. администрация присвоила адрес дому. И 09.01.17 я получила кадастровую выписку уже на жилой дом с тем же кадастровым номером, что был у гаража, в выписке указан год завершения строительства 2015. Как я могу доказать в налоговой, что реконструкция завершилась только в конце 2016 года, чтобы предъявить к вычету затраты 2016 года?

И вопрос по земле - можно ли предъявить к вычету сумму за земельный участок, если его разрешенное использование для ведения ЛПХ и купля-продажа свершилась в апреле 2017г.?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
25 мая 2017 г. в 17:39

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Светлана, вы сможете получить имущественный вычет на строительство жилого дома в том случае, если у вас не реконструкция гаража, а отдельное индивидуальное жилищное строительство. И в разрешении должно быть указано, что вы строите себе дом.

Год возникновения права на вычет - это тот год, в котором вы зарегистрировали право собственности на ваш новый построенный дом.

Светлана
26 мая 2017 г. в 9:00

Татьяна, спасибо за ответ, но я нашла такую информацию, что в случае, если в результате реконструкции объекта нежилой недвижимости, этот объект был переведен в разряд жилого фонда (а значит, появился новый жилой объект), его собственник получит право на вычет.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
26 мая 2017 г. в 18:58

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Светлана, все верно. Но вычет вы сможете получить, если на руках будет свидетельство о праве собственности на ваш новый жилой дом.

Андрей
29 мая 2017 г. в 21:46

Здравствуйте, интересует такой вопрос. Участок мне выдали бесплатно ,давно уже, построил на нём дом, 10 лет строился дом, уже переехал и живу 5 лет в новом доме. Конечно же чеков никаких нет, так как незнал о выплате ндфл , можно ли вызвать человека который оценит дом на какую либо сумму и исходя из этого получить выплату ндфл? Дом я страховал, мне оценили на 7 миллионов в том году. Ещё в разработке гараж на 2 машины планирую начать строить его на этом же участке. Хотелось узнать я могу получить выплату ндфл за дом, так как немало было в него вложено денежных средств? Если нет, то за постройку гаража я если сохраню все чеки смогу получить выплату ?

Светлана
30 мая 2017 г. в 13:10

Татьяна, сейчас не дают свидетельств о праве собственности, только выписку, выписку, как я уже писала, на дом я получила 09.01.17, в ней указан год завершения строительства 2015. Как я могу доказать в налоговой, что реконструкция завершилась только в конце 2016 года, чтобы предъявить к вычету затраты 2016 года?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
30 мая 2017 г. в 19:55

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Андрея: имущественный вычет по строительству дома можно получить в том случае, если у вас будут документы, подтверждающие оплату. Если нет платежных документов, которые подтвердят факт закупки материалов, оплаты труда рабочим, то вычет не положен.

Что касается гаража: по гаражу имущественный вычет не положен.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
30 мая 2017 г. в 19:57

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Светлана, если дата в выписке из ЕГРП идет 2017 годом, тогда вы расходы 2016 года вправе включить в состав вычета. В таком случае право на вычет у вас возникло в текущем году и в 2018 году вы сможете начать получение вычета.

Если вы хотите получать вычет на работе, тогда уже в 2017 году сможете обратиться в налоговый орган для получения налогового уведомления для работодателя (для получения вычета).

Надежда Петрова
18 июня 2017 г. в 19:41

Здравствуйте, вопрос следующий: был участок и старый дом, принадлежащие моей матери (есть также ее завещание, по которому все наследую я). На этом участке построили новый дом, все расходы по строительству несла я,( поскольку мама пенсионерка), все документы и чеки сохранены, все оплачивалось только от моего имени. Могу ли я получить налоговый вычет? Или нужно перевести дом на меня? не явится ли препятствием для получения налогового вычета то, что дом был переведен на меня уже после окончания строительства? Большое спасибо!

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
19 июня 2017 г. в 11:23

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Надежда, если у вас было строительство "с чистого листа", на руках есть разрешение на строительство, это не ремонт старого объекта недвижимости - тогда вы вправе получить налоговый вычет. Чеки все на строительство должны быть датой ранее, чем регистрация права собственности.

Сергей
21 июня 2017 г. в 16:18

Татьяна здравствуйте. Участок ИЖС оформлен в собственность, получено разрешение на строительство в марте 2016г. При строительстве использовались свои силы и привлечение теневых строителей, чеки на покупку строй материалов, в основном выписаны не на моё имя, понимаю что такие документы не подходят для подачи при получении налогового вычета. Сейчас появилась возможность, оформить фиктивный договор подряда со строительной организацией, с возможностью прикрепления расходых накладных на приобретение строй материалов. Правильно ли будет оформить договор на общую сумму затрат( работы+стройматериал) и приложить к этому договору смету, или же оформять договор на каждый вид работ? И еще можно ли приложить договор на отделочные работы, если их в доме фактически ещё нет?

Сергей
21 июня 2017 г. в 16:18

Татьяна здравствуйте. Участок ИЖС оформлен в собственность, получено разрешение на строительство в марте 2016г. При строительстве использовались свои силы и привлечение теневых строителей, чеки на покупку строй материалов, в основном выписаны не на моё имя, понимаю что такие документы не подходят для подачи при получении налогового вычета. Сейчас появилась возможность, оформить фиктивный договор подряда со строительной организацией, с возможностью прикрепления расходых накладных на приобретение строй материалов. Правильно ли будет оформить договор на общую сумму затрат( работы+стройматериал) и приложить к этому договору смету, или же оформять договор на каждый вид работ? И еще можно ли приложить договор на отделочные работы, если их в доме фактически ещё нет?

Людмила
5 июля 2017 г. в 9:18

Добрый день!Татьяна,подскажите пожалуйста: подали документы на получение имущ.вычета при строительстве дома, много документов инспектор завернул,т.к. сказал они не относятся к вычету:это строительная тачка,зубило,наждачная бумага,рулетка и т.д.( это все приобреталось для стройки) А еще у нас с ним спор : мы в администрации брали лес под строительство дома( эти расходы он учитывает), а вот расходы по доставке и распиловке этого леса на пилораме -нет!также пуско-наладочные работы при установке газового оборудования!как вы считаете это все можно включить в налоговый вычет?

Викторова Ольга
5 июля 2017 г. в 11:40

Татьяна, добрый день. Если у нас назначение участка - Личное Подсобное Хозяйство, но выдано разрешение на строительство и дом построен, но еще не сдан в эксплуатацию - можно ли получить налоговый вычет (после сдачи дома)?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
5 июля 2017 г. в 12:02

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Ольги: вы вправе получить имущественный вычет по расходам на строительство жилого дома. А вот по расходам на приобретение земельного участка могут быть проблемы, потому что назначение у него не для индивидуального жилищного строительства.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
5 июля 2017 г. в 12:05

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Людмилы: расходы на установку газового оборудования (самой плиты, газового котла или колонки) - именно эти расходы вы имеете в виду? Потому что расходы на проведение газа, оплата проекта, оплата труда рабочих по проведению газа в дом и подключение его - они включаются в состав вычета в обязательном порядке. Расходы по доставке и распиловке леса должны быть включены в состав вычета, потому что это необходимая часть целого процесса для строительства.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
5 июля 2017 г. в 12:08

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ответ для Сергея: вы вправе сделать договор со строительной организацией. В этом договоре вы можете отразить сумму расходов на оплату труда, на закупку материалов. Важно, чтобы к этому договору вам строительная компания выдала платежный документ, в котором будет отражена ваша оплата. К договору также надо приложить акты о выполненных работах, желательно смету затрат приложить.

Артур
5 июля 2017 г. в 21:26

Добрый день,

в тексте статья Вы пишите:

"..Хочу обратить внимание на следующее: если у вас дата выдачи разрешение на стройку стоит, например, 4 августа 2016 года, то принять к вычету расходы, датированные мартом и январем 2016 года или декабрем 2015 года нельзя, потому что они сделаны «до» того, как вам разрешили вести строительные работы по своему будущему дому"

А на основании чего сделан данный вывод? существует какая-то нормативная база на этот счет?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
6 июля 2017 г. в 9:28

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Артур, добрый день. Дело в том, что имущественный вычет предоставляется на конкретное строительство. И налоговый инспектор не примет расходы на те же работы и услуги строительной компании, которые были сделаны до даты разрешения на строительство. И в этом есть смысл.

Это не мой личный вывод. Это положения ст. 220 НК РФ, которые позволяют получить вычет на конкретный объект недвижимости и практика получения вычетов по стройке. Все расходы, сделанные до даты разрешения на строительство, естественно идут не на тот объект, на который вы получаете "бумагу". Вот и все объяснения.

Артур
6 июля 2017 г. в 21:09

Благодаря закону о так называемой «дачной амнистии» сегодня получать разрешение на строительство до 2018 не обязательно практически до конца стройки, так как его можно получить непосредственно перед оформлением права собственности на дом.

Согласно упомянутой статье 220 НК РФ

"..налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.."

То есть, если в договоре со строительной организацией в качестве места работы будет указан участок на котором строится дом, то кто сможет доказать что эти расходы понесены на какой-то другой объект и как следствие не могут быть учтены? Аналогичная ситуация и со строй материалами, если в собственности нет больше объектов на которые он может быть потрачен, то на каком основании налоговая откажется принимать эти расходы?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
6 июля 2017 г. в 22:26

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Артур, я полностью с вами согласна. Тут спорный момент очень. Ведь на участке стоит один дом, неужели человек у соседей что то строил? Если такая ситуация, как вы описали, то можно заранее уточнить в вашей ИФНС - как они принимать будут расходы. Самое главное, чтобы потом сумму вычета не "завернули" обратно. А то они любители сокращать сумму вычета.

Артур
8 июля 2017 г. в 20:07

А как происходит это самое "заворачивание"? налоговая возвращает документы и отмечает с чем не согласна или это происходит в одностороннем порядке без уведомления?

Викторова Ольга
10 июля 2017 г. в 13:13

Можно ли оформить построенный дом на меня и мне получить имущественный вычет, если земля и основные договора по приобретению и оплате строительных материалов были оформлены на мужа? Если да, то может ли муж также получить имущественный вычет, если стройматериалов и оборудования уже набралось больше 2 миллионов? Или нужно оформлять дом в долях?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
10 июля 2017 г. в 16:25

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Артур, в этом случае налоговая инспекция звонит вам и просит подойти, дать пояснения. Вы вправе прийти, принести дополнительные документы.

Даже если это произойдет в одностороннем порядке, вы всегда сможете поправить документы и по новой подать пакет документов на получение вычета.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
10 июля 2017 г. в 16:27

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Ольга, если вы покупали земельный участок, находясь в официальном браке, то каждый из вас вправе получить вычет по расходам на строительство дома.

Вы пишите, что расходов уже набралось более 2 млн руб., тогда и муж сможет вернуть налог с 2 млн руб., и вы - с суммы, которая превышает 2 млн руб. Максимальный размер вычета на каждого супруга в вашем случае составляет 2 млн руб.

Людмила
18 июля 2017 г. в 15:51

Татьяна добрый день!не знаю по теме или нет,но все равно спрошу!вопрос вот в чем: был построен дом,в 2016 году зарегистрировали,подали на имущественный вычет за 2016 год( уже его получили,правда в не полном объеме,но это не важно-будем подавать в след.годах) А вот теперь вопрос: мы вынуждены были его продать ( в 2017 году) - значит в 2018 будем вынуждены заплатить налог с продаж! будем ли мы пользоваться льготами,я имею ввиду - 1 млн.руб или доходы - расходы? или не будет ,т.к. уже подали на имущественный вычет? в интернете информация противоречивая- пишу что это два разных вида и что не надо это путать!а не которые пишут,что если воспользовался имущ.вычетов на этот дом,то льготой нельзя пользоваться!а еще у нас ситуация такая - мы подтвердили свои расходы на 1 500 000,а продать вынуждены за 1 100 000!вообще отрицательный доход!как вы считаете?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
27 июля 2017 г. в 12:58

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Людмила, добрый день. Все для вас очень благоприятно!

Если вы будете продавать дом за 1 100 000 рублей, то вы вправе сократить сумму полученного вами дохода или на 1 млн руб., или на сумму фактически понесенных денежных средств при покупке дома, 1 500 000 рублей. И у вас будет отрицательный результат.

Налог платить не надо, но отразить в декларации 3-НДФЛ факт продажи надо. Имущественный вычет по покупке вы будете продолжать получать и он никоим образом не будет мешать вам делать выгодный расчет налоговой базы по продаже жилья.

Светлана
17 августа 2017 г. в 20:40

Могут ли быть включены в налоговую базу услуги и работы по подготовке участка для строительства,разгрузка строительных материалов строительной техникой,вывоз грунта после копки котлована для фундамента,доставка строительных материалов,копка котлована,монтаж фундамента из плит.Эти расходы были понесены мною при строительстве дома,все документы есть и предоставлены в ИФНС,но ИФНС исключило из базы данные услуги,мотивируя отказ тем,что услуги не являются строительными,хотя никаких нормативных документов указывающих что это не строительные работы и услуги нет,и ОКВЭД 43.12 говорит,что они относятся непосредственно к строительству.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
17 августа 2017 г. в 20:55

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Светлана, вы вправе включить все перечисленные расходы в состав вычета. Возможно, вы сделали просто копии. Я всегда советую чеки и накладные по строительству группировать по видам работ, что-то вроде сметы делать. Это облегчает понимание со стороны налогового органа. Вы же фундамент делать для дома должны, а это работы для подготовки работ по фундаменту.

Светлана
22 августа 2017 г. в 16:34

Здравствуйте.При получении вычета на строительство дома какие документы являются полноправными платежными документами,потверждающими расходы?Просто товарный чек ИП не подходит?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
22 августа 2017 г. в 17:35

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Светлана, я по обычным простым товарным чекам получила сама лично вычет на строительство своего дома. Самое главное - это грамотно оформить реестр документов, чтобы инспектору потом было легко проверить и принять решение о включении того или иного чека в состав вычета.

Не надо просто скопом копировать и подшивать чеки, квитанции или товарные чеки. Надо дать «имя» этому документу. Например, в реестре указать: документы по строительству кровли (закупка профиля, пленки, утеплителя и т.п.) на сумму _____ и уже нужный чек вы прикладываете.

Галина
25 августа 2017 г. в 22:45

землю выдали в 1993г для ижс, строили своими силами, сдали в эксплуатацию в 2016г,документы выписаны на материалы 1993г,до реформы и часть 1994-98г, брали ссуду в тысячах рублях есть квитанции,материалы тоже в тысячах,при подсчёте суммы выкидывают 000 нуля,получается,я дом построила за 5000 руб,как в таких случаях доказать? у нас предпенсионный возраст и единое жильё,налоги платим,ни разу не пользовались возвратом.

Мария
1 сентября 2017 г. в 0:30

Татьяна,

вопрос о налоговом вычите.

У бывшего мужа сгорел дом и мы всей семьей (с сыновьями) построили ему новый дом. Платила я. все платежи - от моего имени. Кредит выплачиваю до сих пор.

Бывший муж готов выделить мне долю собственности дома. До пожара дом был в его собственности и новый дом тоже оформили на него. В какой форме мне необходимо оформить долю собственности на построенный мною дом для получения налоговых выплат? Будет ли проблемой прошедшие с момента пожара/оформления нового дома 2 года? (прежде всего в оформлении доли собственности).

Спасибо!!!

Юрий
7 сентября 2017 г. в 21:18

Право собственности на дом оформленно в 2008 году на супругу. Могу ли я получить возврат с налога сейчас. Спасибо!

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
7 сентября 2017 г. в 22:23

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Юрий, я хочу вам дать почитать письмо Минфина России, в котором финансовое ведомство отвечает на аналогичный вопрос.

Письмо Минфина РФ от 19.05.2011г. № 03-04-05/1-362

Вопрос: Летом 2010 г. супругами была приобретена квартира стоимостью 2 000 000 руб. Все документы на квартиру были оформлены на имя супруги как единственного собственника. С октября 2010 г. супруга не работает и состоит на учете в центре занятости. Имеет ли супруг право на получение имущественного налогового вычета по НДФЛ, учитывая, что квартира является совместно нажитым в браке имуществом?

Ответ:

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО от 19 мая 2011 г. № 03-04-05/1-362

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу получения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.

Согласно пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса при определении размера налоговой базы в отношении доходов, облагаемых по налоговой ставке 13%, налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных расходов, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, но не более 2 000 000 руб.

В соответствии с положениями Гражданского и Семейного кодексов Российской Федерации имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью. Из этого следует, что, если оплата расходов по приобретению квартиры была произведена за счет общей собственности супругов, оба супруга могут считаться участвующими в расходах по приобретению данной квартиры.

Если при покупке квартиры платежные документы и свидетельство о праве собственности на данную квартиру оформлены на одного из супругов, другой супруг также имеет право на получение имущественного налогового вычета по расходам на приобретение данной квартиры.

В соответствии с абз. 25 пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса при приобретении имущества в общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с данным подпунктом, распределяется между совладельцами в соответствии с их письменным заявлением.

При этом повторное предоставление права на получение данного имущественного налогового вычета не допускается.

Заместитель директора Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики
С.В.РАЗГУЛИН
19.05.2011

Юлия.
4 октября 2017 г. в 0:08

Добрый вечер.Татьяна, скажите пожалуйста, имею ли я право получит налоговый вычет в такой ситуации. У меня есть старый дом, я собственник. Хочу его полностью сломать и построить новый. Я читала закон про пристройки и т.д, но это же будет совсем другой дом, но на старой земле.Как мне поступить? И может быть какие- то документы нужны будут для подтверждения? Спасибо заранее.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
4 октября 2017 г. в 9:35

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Юлия, если вы ранее не получали имущественный вычет, тогда вы вправе вернуть налог с суммы расходов на новое строительство. Вам для получения вычета важно иметь на руках разрешение на строительство нового дома (не обновления или пристройки!), зарегистрированное право собственности за вами.

При этом расходы на слом старого дома не включаются в состав имущественного вычета.

Галина
4 октября 2017 г. в 21:38

Добрый вечер. Если я не работала три года перед получением свидетельства на дом. Компенсация не положена?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
4 октября 2017 г. в 22:13

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Галина, а вы являетесь пенсионером или нет?

Юлия
6 октября 2017 г. в 20:01

Спасибо огромное.

Галина
7 октября 2017 г. в 11:05

Нет, я ещё не на пенсии.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
9 октября 2017 г. в 12:02

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Галина, если вы не пенсионер, тогда вы вправе получать вычет, начиная с того года, в котором было зарегистрировано ваше право собственности на жилье.

Галина
9 октября 2017 г. в 15:47

Спасибо, Татьяна.

Наиля
18 октября 2017 г. в 8:11

Татьяна здравствуйте! помогите мне пожалуйста- строительство началось в 2012 году, (имеются все чеки за 2012-2014 год)свидетельство на дом выдано в мае 2015 года,но в 2015 году работал не полный год,доходов мало. 2016 год отработал полностью. как мне быть, декларацию 3НДФЛ за какой год лучше составлять ? если все вычеты полностью не получу за один раз сколько лет я еще могу предоставлять декларацию? ( меня смущает фраза "только за три предшествующие года") .

так как дом построен на полученные кредитные деньги, есть справки об уплате процентов по кредитам как мне их включать в декларацию вместе с вычетом или отдельным отчетом. Спасибо

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
18 октября 2017 г. в 10:38

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Наиля, вы вправе подать уже сейчас сразу две налоговые декларации: за 2015 и 2016 годы. Вам можно вернуть налог за два года. В текущем 2017 году мы имеем возможность возвращать НДФЛ за 2014, 2015 и 2016 годы. Вы как раз успеваете сделать это.

Если у вас по итогам этих лет получается остаток неиспользованного вычета, вы сможете его перенести на 2017, 2018 и так далее.

Сумму процентов по кредиту вы вправе включить в состав имущественного вычета и вернуть с суммы процентов 13%. Если вам трудно будет разобраться в порядке формирования документов, расчета вычета, пишите нам в редакцию и мы поможем.

Наиля
18 октября 2017 г. в 11:32

Татьяна , а декларацию за какой год делать первым- начальным.

и еще если дом оформлен в 2015 году можно делать декларацию за 2014 год?

а предельных сроков возврата вычетов нет, если доходы маленькие можно пол жизни сдавать отчет получается да ?

Спасибо Вам

Наиля
18 октября 2017 г. в 20:28

И еще Татьяна, при последующей подачи декларации какие нужно документы прикладывать ?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
18 октября 2017 г. в 21:10

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Наиля, ваша первая декларация будет за 2015 год. Полный пакет документов собирается к первой декларации.

А потом вы только прикрепляете свежую справку 2-НДФЛ с места работы и справку с банка о сумме фактически уплаченных процентов за "свежий" год.

Наиля
19 октября 2017 г. в 7:49

Татьяна спасибо Вам огромное

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
19 октября 2017 г. в 10:07

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Удачи вам, Наиля.

Рустам
20 октября 2017 г. в 8:47

Татьяна здравствуйте! Скажите пожалуйста, а есть какие нибудь сроки давности при сдачи декларации? т.к у меня вычеты за год не большие, чтобы выбрать мне 13% от строительства мне придется лет 5-10 сдавать декларацию в налоговые органы.

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна
20 октября 2017 г. в 11:18

Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам

Рустам, вы вправе подавать декларации столько лет, сколько необходимо. Остаток неиспользованного вычета будет переходить на следующий год.

Сроки давности касаются возврата налога, а не срока для подачи налоговой декларации. Например, вы купили в 2017 году жилье, вы вправе в течение всей жизни обращаться за получением вычета, если вы работаете.

Допустим, вы сейчас не хотите, а захотите в 2025 году. И если (по условиям нашего примера) вы обратитесь в 2025 году, тогда тут включается наш срок давности - вычет получить можно за три последние года: 2022, 2023, 2024 годы.

Я вам привела такой пример, чтобы вы поняли суть срока давности и суть срока для подачи деклараций.

Рустам
20 октября 2017 г. в 13:03

Татьяна все понятно , спасибо Вам.

Вы также можете   зарегистрироваться  и/или  авторизоваться