Спасибо. У меня еще такой вопрос начислены б.листы в сентябре 2017,но не выплачены, суммы по б.листам не включают в раздел 1 стр. 020 расчета 6 НДФЛ за 9 месяцев 2017.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Елена, да, если больничный был выплачен в сентябре, тогда сумму его вы отразите в составе годовой отчетности. А в разделе № 1 суммы больничного листа войдут в состав отчета за 9 месяцев.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Елена, я вам выше обновила текст сообщения своего для вас. В разделе № 1 по строке 070 может отражаться сумма налога за 2016 год, но в том случае, если налог удержан из дохода, который был выплачен уже в 2017 в году.
стр 100 - 31.07.15 (период, за кот. начислена з/пл)
стр 110 - 17.08.17 (фактическая дата выплаты з/платы,
стр 120 - 18.08.17
В разделе 1 строка 070 - сумма удержанного налога, я так понимаю здесь нужно указать НДФЛ, который перечислили в 2017 году, и НДФЛ, перечисленный в 2016 году тогда тоже.
Но стр 100, где указан период 2015г, наверно наведет нас на штрафы?
Татьяна, добрый день. Я в прошлый раз некорректно задала вопрос. Извините. Ситуация такая 29.08. выплачены отпускные я во втором разделе отражаю
стр 100 29.08. выплата
стр 110 29.08. удержание ндфл
стр 120 31.08 строк перечисления ндфл
затем 05.09. выплата з/п за август
должна ли я в строках 100, 110, 120 указать суммы за минусом уже выплаченных отпускных и перечисленного 31.08 ндфл или надо указывать всю сумму начисленной з/п вместе с отпуск
Здравствуйте Татьяна. Скажите как правильно заполнить 1 и 2 разделы отчета 6 НДФЛ, если больничный лист выплачен 15.09.17г., налог должен быть перечислен 30.09.17(выходной), значит 02.10.17 и тогда б.лист отразится во 2 разделе за 2017г., а 1 разделе по стр.020 отражать сумму б.листа за 9 месяцев.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Елена, вообще суть этого отчета в том, чтобы налоговая увидела срок уплаты налога и сумму НДФЛ, которая должна быть уплачена к этому сроку. Поэтому, по строке "120" отражается дата 18.08.2017.
Почему не 17 число, как вы показываете? Потому что срок уплаты налога - не позднее следующего дня, который идет за днем выплаты и удержания налога.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Елена, сразу хочу отметить, что по строке "120" отражается дата 18.08.2017 (вы же 17 числа реально выплату сделали. Нельзя по закону НДФЛ раньше удерживать из дохода, который еще не выплачен. Понимаете?
Еще добавлю, за 2016 г и 1 и 2 кв.2017 отчет 6-НДФЛ в разделе 2 заполнялся нулями, т.к начисления з/пл были, но фактической выплаты не было в связи с отсутствием денежных средств на р/счете.
Да, НДФЛ за 2015г. был начислен в 2015г. и перечислен в бюджет в 2016г. Задолженность по зарплате за июль-декабрь 2015 года смогли выплатить только в 3 квартале 2017г.
Я заполнила раздел 2 так:
стр 100 - 31.07.15 (период, за кот. начислена з/пл)
стр 110 - 17.08.17 (фактическая дата выплаты з/платы, но НДФЛ за 2015 год перечислен 26.10.16) какую из них правильно указать?
стр 120 - ? срок перечисления налога: или 18.08.17 или 26.10.16 по факту?
В разделе 1 строка 070 - сумма удержанного налога, я так понимаю здесь нужно указать НДФЛ, который перечислили в 2017 году, а НДФЛ, перечисленный в 2016 году здесь уже не учитывается?
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Пусть я напишу открыто очень "на всю страну". Но мне сами инспекторы говорили о том, что подправьте дату выплаты и дату удержания налога в отчете "руками", чтобы лишний раз не было штрафа.
В любом случае по окончании года все выплачено и весь НДФЛ уплачен. Никому неприятности не нужны. Это так.
Полностью согласна с Еленой Е. люди злые. Из за копейки удавятся! Подумайте, эти же налоги на вас же и тратятся! Чем меньше мы налогов платим, тем меньше бюджет. А страна у нас очень большая по площади, ее содержать нужно. А потом плачем дороги плохие..а вот в европе... так вся европа по площади меньше чем Россия матушка((( . Люди у нас злые и жадные! Задумайтесь! и будьте добрее
Минкомсвязь разрабатывает очередной законопроект о едином ID-документе гражданина РФ. И хотя инициативу еще не представили, ее уже поддержали 60% россиян. Но готовы ли чиновники, их инфраструктура и сами граждане к таким переменам? Подробности и мнения экспертов ИТ-отрасли – далее.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Светлана, когда вы выплатили зарплату, тоже в конце сентября?
Света
зарплата начислена 30 сентября а налог удержан 26 сентября...могу ли я взять в отчет за 9 месяцев
Елена
Спасибо. У меня еще такой вопрос начислены б.листы в сентябре 2017,но не выплачены, суммы по б.листам не включают в раздел 1 стр. 020 расчета 6 НДФЛ за 9 месяцев 2017.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Елена, да, если больничный был выплачен в сентябре, тогда сумму его вы отразите в составе годовой отчетности. А в разделе № 1 суммы больничного листа войдут в состав отчета за 9 месяцев.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Если вам сложно разобраться, я советую прислать свои отчеты к нам в редакцию и мы вместе на цифрах разберемся.
info@taxpravo.ru
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Алла, я думаю, если вы выше покажете суммы отпуска отдельно, тогда надо убрать из их состава зарплаты - иначе будет завышение налога.
Elena
Спасибо
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Да, я очень переживаю за "2015" год, который фигурирует в отчете 2017 года. В трудовую инспекцию могут сообщить.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Елена, я вам выше обновила текст сообщения своего для вас. В разделе № 1 по строке 070 может отражаться сумма налога за 2016 год, но в том случае, если налог удержан из дохода, который был выплачен уже в 2017 в году.
Elena
Тогда так:
стр 100 - 31.07.15 (период, за кот. начислена з/пл)
стр 110 - 17.08.17 (фактическая дата выплаты з/платы,
стр 120 - 18.08.17
В разделе 1 строка 070 - сумма удержанного налога, я так понимаю здесь нужно указать НДФЛ, который перечислили в 2017 году, и НДФЛ, перечисленный в 2016 году тогда тоже.
Но стр 100, где указан период 2015г, наверно наведет нас на штрафы?
Алла
Татьяна, добрый день. Я в прошлый раз некорректно задала вопрос. Извините. Ситуация такая 29.08. выплачены отпускные я во втором разделе отражаю
стр 100 29.08. выплата
стр 110 29.08. удержание ндфл
стр 120 31.08 строк перечисления ндфл
затем 05.09. выплата з/п за август
должна ли я в строках 100, 110, 120 указать суммы за минусом уже выплаченных отпускных и перечисленного 31.08 ндфл или надо указывать всю сумму начисленной з/п вместе с отпуск
ными и б/л
Елена
Здравствуйте Татьяна. Скажите как правильно заполнить 1 и 2 разделы отчета 6 НДФЛ, если больничный лист выплачен 15.09.17г., налог должен быть перечислен 30.09.17(выходной), значит 02.10.17 и тогда б.лист отразится во 2 разделе за 2017г., а 1 разделе по стр.020 отражать сумму б.листа за 9 месяцев.
Elena
Понимаю, но так уже было сделано. я вот теперь не знаю, как поступить. Подскажите, как можно решить эту ситуацию. Спасибо.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Елена, вообще суть этого отчета в том, чтобы налоговая увидела срок уплаты налога и сумму НДФЛ, которая должна быть уплачена к этому сроку. Поэтому, по строке "120" отражается дата 18.08.2017.
Почему не 17 число, как вы показываете? Потому что срок уплаты налога - не позднее следующего дня, который идет за днем выплаты и удержания налога.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Елена, сразу хочу отметить, что по строке "120" отражается дата 18.08.2017 (вы же 17 числа реально выплату сделали. Нельзя по закону НДФЛ раньше удерживать из дохода, который еще не выплачен. Понимаете?
Elena
Еще добавлю, за 2016 г и 1 и 2 кв.2017 отчет 6-НДФЛ в разделе 2 заполнялся нулями, т.к начисления з/пл были, но фактической выплаты не было в связи с отсутствием денежных средств на р/счете.
Elena
Да, НДФЛ за 2015г. был начислен в 2015г. и перечислен в бюджет в 2016г. Задолженность по зарплате за июль-декабрь 2015 года смогли выплатить только в 3 квартале 2017г.
Я заполнила раздел 2 так:
стр 100 - 31.07.15 (период, за кот. начислена з/пл)
стр 110 - 17.08.17 (фактическая дата выплаты з/платы, но НДФЛ за 2015 год перечислен 26.10.16) какую из них правильно указать?
стр 120 - ? срок перечисления налога: или 18.08.17 или 26.10.16 по факту?
В разделе 1 строка 070 - сумма удержанного налога, я так понимаю здесь нужно указать НДФЛ, который перечислили в 2017 году, а НДФЛ, перечисленный в 2016 году здесь уже не учитывается?
Подскажите, пжл, как правильно. Спасибо.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Ирина, сейчас постараемся разобраться.
Российский налоговый портал, Консультант по налогам и сборам
Пусть я напишу открыто очень "на всю страну". Но мне сами инспекторы говорили о том, что подправьте дату выплаты и дату удержания налога в отчете "руками", чтобы лишний раз не было штрафа.
В любом случае по окончании года все выплачено и весь НДФЛ уплачен. Никому неприятности не нужны. Это так.
Наталья С.
Полностью согласна с Еленой Е. люди злые. Из за копейки удавятся! Подумайте, эти же налоги на вас же и тратятся! Чем меньше мы налогов платим, тем меньше бюджет. А страна у нас очень большая по площади, ее содержать нужно. А потом плачем дороги плохие..а вот в европе... так вся европа по площади меньше чем Россия матушка((( . Люди у нас злые и жадные! Задумайтесь! и будьте добрее