Письмо Минфина России от 04.05.2018 г. № 47-2-2/1375

Ответ:

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 04.05.2018 г. № 47-2-2/1375

Департамент обработки отчетности Банка России рассмотрел письмо от 11.04.2018 по вопросу представления управляющей компанией инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания), имеющей одновременно лицензию на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в Банк России промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности за I квартал 2018 года и с учетом позиции, изложенной в Информационном сообщении о представлении в Банк России годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2017 год, размещенном 02.02.2018 на официальном сайте Банка России www.cbr.ru в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в разделе "Финансовые рынки/Личные кабинеты и отчетность/Отчетность субъектов рынка коллективных инвестиций", сообщает следующее.

В соответствии с требованиями Указания Банка России от 24.03.2017 N 4323-У "О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - Указание Банка России N 4323-У) управляющие компании представляют в Банк России промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность управляющей компании (далее - отчетность управляющей компании) за I квартал 2018 года в срок не позднее 10 рабочих дней со дня окончания апреля 2018 года.

В соответствии с требованиями Указания Банка России от 27.11.2017 N 4621-У "О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации" (далее - Указание Банка России N 4621-У) профессиональные участники рынка ценных бумаг (далее - профессиональные участники) представляют в Банк России показатели промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности профессионального участника (далее - отчетность профессионального участника) за I квартал 2018 года в срок не позднее 30 календарных дней со дня окончания марта 2018 года.

Таким образом, с целью исключения случаев направления в Банк России дублирующей информации управляющая компания, являющаяся профессиональным участником, исполняя обязанность по представлению в Банк России отчетности профессионального участника за I квартал 2018 года в соответствии с Указанием Банка России N 4621-У, считается исполнившей требования Указания Банка России N 4323-У в части представления отчетности управляющей компании за I квартал 2018 года.

И.о. директора

С.В.КОРОП

04.05.2018

Комментарии

Вы также можете   зарегистрироваться  и/или  авторизоваться  

Имя *

Комментарий *    

Добавить комментарий