Новости / Налогообложение / Российские налоговики впервые дотянулись до бенефециаров офшоров в Голландии
Российские налоговики впервые дотянулись до бенефециаров офшоров в Голландии
Этот случай является прецедентом в работе с офшорами
19.12.2014Российские владельцы офшоров могут быть оперативно раскрыты по запросу ФНС России. Взыскивая налог на прибыль с компании «Автотор-Менеджемент», налоговики добились от властей Голландии ответа, кто скрывается за номинальным директором местной компании – основной владелец Александр Щербаков, пишет РБК.
В начале декабря Арбитражный суд Петербурга отклонил жалобу ЗАО «Автотор-Менеджмент» на решение Федеральной налоговой службы по крупнейшим налогоплательщикам №8 о доначислении налога на прибыль за 2010–2011 гг. в 596,1 млн руб. с учетом штрафов и пени.
В ходе выездной проверки в начале 2014 г. налоговики выявили участие организации в схеме уклонения от уплаты налогов. В частности, «Автотор-Менеджмент» по ценам на 20% выше рыночных арендовал имущество у ООО «Балтийские автомобильные заводы» (БАЗ), занижая свою налогооблагаемую базу, считают в налоговой службе. Обе фирмы входят в одну группу лиц, БАЗ на момент проверки значилась резидентом калининградской ОЭЗ и не платила налог на прибыль и имущество.
В материалах суда говорится, что в 2006 г. ряд холдинговых компаний «Автотора» внесли в уставной капитал БАЗ свое имущество: здания, сооружения, оборудование. Затем БАЗ это имущество сдавала автосборочным структурам, а также «Автотор-Менеджменту». Налоговые инспекторы установили, что прибыль БАЗ в виде дивидендов направляла голландской Doan B.V.
ФНС РФ удалось получить сведения о конечном бенефициаре этого офшора. В показаниях управляющего Doan B.V. в 2010-2011 гг. Люка Роберта указывается, что бенефициар компании - Владимир Щербаков, председатель совета директоров холдинга «Автотор».
Юристы называют данный случай прецедентом в работе с офшорами. Стоит отметить, что громких налоговых дел, которые основывались бы на раскрытии бенефициара через транзитную юрисдикцию или офшор, не было.
- 19.03.2024 Тюменский бизнес не заплатил ФНС 37 млрд рублей
- 13.03.2024 Омич опять забыл заплатить налоги за 239 участков
- 12.12.2023 Директор предприятия в Тобольске скрыл от ФНС 20 млн рублей
- 24.04.2024 В Кузбассе компания по торговле нефтепродуктами обвинена в неуплате 653 млн налогов
- 03.04.2024 Адвокат Блиновской заявил, что она готова к мировому соглашению с ФНС
- 02.04.2024 Арбитражный суд отклонил иск Блиновской к налоговой
- 07.12.2023 Как буфеты в столичных театрах уходят от налогов и нарушают права потребителей
- 18.10.2023 Центробанк дал советы по борьбе с «ресторанной схемой» отмывания
- 12.05.2023 Эксперт объяснила схему ухода от налогов, популярную у блогеров
- 22.03.2024 Что грозит семье Блиновских за уклонение от налогов
- 04.05.2023 Юристы назвали основную претензию налоговиков к блогерам
- 27.11.2020 Верховный суд взаимозачел переплаты и недоимки
- 21.04.2024
Решением обществу
доначислены НДС, налог на прибыль, пени и штрафы в связи с установлением в ходе проверки обстоятельств нереальности сделок с контрагентами.Итог: в удовлетворении требования отказано, так как представленные обществом документы носят формальный характер и не подтверждают реальность выполнения субподрядных работ и поставку товарно-материальных ценностей; умышленное искажение сведений о фак
- 21.04.2024
Оспариваемым решением
обществу доначислены налог на прибыль организаций, пени, штраф, пени по НДС в связи с необоснованным применением налоговых вычетов.Итог: в удовлетворении требования отказано, поскольку обществом были совершены действия, направленные на получение необоснованной налоговой выгоды и уклонение от налогообложения, путем совершения операций с контрагентами, не осуществляющими реальную фина
- 14.04.2024
Налоговый орган
доначислил налогоплательщику налог на доходы иностранных организаций, пени и штраф, выявив, что, будучи налоговым агентом, налогоплательщик (заемщик) не удержал указанный налог при выплате процентов по договорам займа, право требования по которым иностранная компания (кредитор) передала по договору цессии иной иностранной компании.Итог: в удовлетворении требования отказано, поскольку уста
- 08.10.2014 Постановление Девятого арбитражного суда от 3 сентября 2014 г. № 09АП-33293/2014
- 24.07.2014 Решение Арбитражного суда Москвы от 16 июля 2014 г. № А40-71816/14
- 29.01.2014 Определение ВАС РФ от 22 января 2014 г. № ВАС-7048/13
- 22.10.2023 Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 23.08.2023 г. № Ф04-3911/2023 по делу № А70-21036/2022
- 18.10.2023 Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 22.08.2023 г. № Ф08-7968/2023 по делу № А53-26471/2022
- 29.04.2022 Письмо Минфина России от 05.04.2022 г. № 03-02-07/28825
Комментарии