Логин или email Регистрация Пароль Я забыл пароль


Войти при помощи:

Новости / Новости ВАС РФ / ВАС РФ разъяснил, когда банк не будет «наказан» за непредставление сведений о клиенте

ВАС РФ разъяснил, когда банк не будет «наказан» за непредставление сведений о клиенте

Нижестоящие коллеги приняли верное решение

21.02.2014

Банк, обслуживающий общество «Омега Каскад», был привлечен налоговиками к ответственности по ст. 135.1 НК РФ за непредставление сведений по расчетным счетам компании, по итогам приостановления операций по счетам. Решение инспекции кредитной организацией не исполнено. Как оказалось, вины банка в этом нет, поэтому об ответственности в данном случае говорить нельзя (ст. 109 НК РФ).

Тот же самый налогоплательщик, чьи операции на счетах приостановлены, именовался в 2008 году Торговым Домом «Волгоградская проектно-строительная компания». Как показали материалы дела, об изменении своего наименования в 2010 году он банк не уведомил. В то же время, в договоре с клиентом была предусмотрена такая обязанность.

«Клиент несет риск последствий непредставления вышеуказанных сведений» – гласит договор банковского счета. Представитель общества не представил свидетельств того, что он предоставлял в банк такие сведения. ВАС лишь подтвердил выводы нижестоящих коллег и оставил в силе решения нижестоящих судов.

Определение ВАС РФ от 10.02.2014 г. № ВАС-578/14

Разместить:
Velho Safado
22 февраля 2014 г. в 11:53

А ещё, "Омега-Каскад", вероятно, забыл уведомить об этом всех своих контрагентов? И они все продолжали именовать его в платежных документах ТД «Волгоградская проектно-строительная компания»? Да и само общество тоже? Или у него с 2010 года вовсе не было движений по счетам?

Ну, что за бредовые отмазки... Срамотень, ей-богу.Тоньше надо работать, граждане, интеллигентнее.

И "...руки надо помыть тому заскорузлому пацану, что колбу держит. Не хочет сам — силой помыть..."

Вы также можете   зарегистрироваться  и/или  авторизоваться  

   

Саркисов Валерий
Саркисов Валерий

АК «Судебный адвокат»

Освобождение от уголовной ответственности

Какое грозит наказание и как его избежать: алгоритм первоначальных действий

2
Хитров Дмитрий
Хитров Дмитрий

Компания «Электронный арбитраж»

Почему в суд выгодно представлять именно электронные документы?

Право и возможность подачи электронных документов в суд предоставлено в России давно. Однако по старинке стороны ходят на заседания с большими папками бумажных документов вместо планшетов или ноутбуков. Почему?

Суфиянова Татьяна
Суфиянова Татьяна

Российский налоговый портал

Ошибки риэлтора могут помешать получению имущественного вычета

При совершении сделок при покупке или продаже жилья советую быть внимательным при подписании договора купли-продажи. В противном случае покупатель не сможет вернуть НДФЛ в полном размере.

24
Непредоставление банком сведений о своих клиентах (ст. 135.1 НК РФ)
Все законодательство по этой теме »