Ответственность за лжеклиентов возложат на банки

ВАС может обязать банки возмещать государству убытки, которые были причинены нарушением антиотмывочного закона. В президиум ВАС передано дело, в котором налоговые инспекторы требуют взыскать с банка "Авангард" сумму НДС, перечисленной на счет, открытый по поддельным документам. Судьи ВАС считают, что банк должен отвечать за нарушение правил об идентификации клиента при открытии счета, ФНС №7 в Санкт-Петербурге требует взыскать с московского банка "Авангард" около 14,5 млн. рублей убытков, которые причинены государству. Иск был предъявлен после того, как 3 июня прошлого года президиум ВАС обязал инспекторов во второй раз возместить 12,4 млн. рублей НДС санкт-петербургскому ООО "Северметалл". Сначала налоговики перечислила данную сумму на счет компании, открытый в банке "Авангард", но позже оказалось, что этот счет был открыт на имя "Северметалла" по поддельным документам. Счет открыл некий гражданин, который в действительности не был участником или руководителем "Северметалла", а деньги, перечисленные инспекторами, сразу же были переведены на счета других фирм. Дело о возмещении НДС "Северметаллу" дошло до президиума ВАС, который в 2008 году решил, что риск нарушений, которые были допущены банком, должны нести налоговики.

Возместив НДС дважды, инспекция потребовала взыскать убытки с банка "Авангард", но арбитражные суды в Санкт-Петербурге иск налоговиков отклонили. Суды решили, что инспекторы вообще не имеют права предъявлять иски о возмещении вреда, из-за того, что это не является взысканием налогов. Однако судьи ВАС с этим выводом не согласились, и 12 ноября дело было передано в президиум ВАС для пересмотра. В определении судей ВАС говорится, что инспекция имеет право выступать в защиту государства и требовать возмещения убытков, которые возникли "вследствие возврата удвоенной суммы налогов". В документе говорится, что в рамках предыдущего дела суд уже установил нарушения, которые были допущены банком при открытии счета. Банк, как считает суд, не провел идентификацию клиента по правилам ст. 7 закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и по закону "О банках и банковской деятельности". В результате "банк принял на себя риск ответственности за названные нарушения, о применении которой просит инспекция", говорится в определении.

Дата рассмотрения дела пока не назначена.

Комментарии

Вы также можете   зарегистрироваться  и/или  авторизоваться  

Имя *

Комментарий *    

Добавить комментарий