Логин или email Регистрация Пароль Я забыл пароль


Войти при помощи:

Новости / Налогообложение / Курганского бизнесмена будут судить за попытку незаконного возмещение НДС

Курганского бизнесмена будут судить за попытку незаконного возмещение НДС

Ему грозит наказание в виде лишения свободы сроком до четырех лет со штрафом до 80 тыс. руб.

18.02.2019

В Курганской области утверждено обвинительное заключение по уголовному делу в отношении бизнесмена, который пытался похитить из бюджета крупную сумму с помощью незаконного возмещения НДС, сообщает газета «Коммерсантъ».

Предприниматель обвиняется в совершении преступления, которое предусмотрено ч. 3 ст. 30, ч. 3 ст. 159 Уголовного кодекса России (покушение на мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное в крупном размере, которое не было доведено до конца по не зависящим от этого лица обстоятельствам).

Следствие считает, что обвиняемый, будучи ИП, подготовил фиктивные бухгалтерские документы о сделке, по которой сумма НДС составила 900 тыс. руб. После этого была составлена налоговая декларация с включенными в нее данными об уплате налога в указанной сумме и направлена в налоговый орган. Проверив поданную декларацию по НДС, налоговики не нашли оснований для вычета и возмещения из казны указанной суммы налога.

После утверждения обвинительного заключения уголовное дело направлено в Курганский горсуд. Бизнесмену, если его признают виновным, грозит наказание в виде лишения свободы сроком до четырех лет со штрафом до 80 тыс. руб.

 

Разместить:

Вы также можете   зарегистрироваться  и/или  авторизоваться  

   

Эстонская история, или Когда Россия перейдет на электронные паспорта

Минкомсвязь разрабатывает очередной законопроект о едином ID-документе гражданина РФ. И хотя инициативу еще не представили, ее уже поддержали 60% россиян. Но готовы ли чиновники, их инфраструктура и сами граждане к таким переменам? Подробности и мнения экспертов ИТ-отрасли – далее.

Куда дует ветер перемен?

Проект Постановления № 272 ворвался на рынок грузоперевозок

Возврат (зачет) налогов
  • 27.05.2020  

    Налогоплательщик ссылался на то, что налоговый орган несвоевременно возвратил сумму незаконно взысканного налога.

    Итог: требование удовлетворено в части взыскания процентов за пользование чужими денежными средствами, поскольку факт несвоевременного возврата налога подтвержден.

  • 25.05.2020  

    Налоговый орган отказал предпринимателю в возврате переплаты по налогам в связи с пропуском срока обращения с соответствующим заявлением.

    Итог: в удовлетворении требования отказано в связи с пропуском срока исковой давности, поскольку предприниматель как субъект, самостоятельно исчисляющий и перечисляющий налоги, должен был знать о переплате с момента уплаты налогов.

  • 18.05.2020  

    Налоговый орган отказал в возврате заявленных предпринимателем сумм страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и пени в связи с отсутствием их переплаты.

    Итог: требование удовлетворено, поскольку установлено наличие переплаты и право предпринимателя на возврат страховых взносов с начисленными на них процентами.


Вся судебная практика по этой теме »

Ответственность за нарушение налогового законодательства
  • 27.04.2020  

    Налоговый орган начислил штраф за неправомерное неисполнение банком в установленный срок инкассовых поручений налогового органа, сделав вывод о нарушении банком очередности списания денежных средств.

    Итог: требование удовлетворено, поскольку банк не вправе был исполнять поручения налогового органа при наличии обеспечительных мер, действия банка не могут быть квалифицированы как налоговое правонарушение.

  • 16.09.2019  

    Платежные поручения предпринимателя о перечислении денежных средств в счет уплаты НДФЛ приняты банком для исполнения, однако денежные средства в бюджет не поступили ввиду недостаточности средств на корреспондентском счете банка.

    Итог: в удовлетворении требования отказано, поскольку в действиях предпринимателя по перечислению денежных средств, совершенных при отсутствии у него обязанности по уплате НДФЛ

  • 06.02.2019  

    Общество обратилось в суд с заявлением о признании незаконным решения ИФНС в части привлечения заявителя к ответственности за совершение налогового правонарушения в виде штрафа. Считая, что размер наложенного штрафа является несоразмерным и несправедливым, заявитель обратился в арбитражный суд с соответствующим требованием.

    Итог: суд, оценив соразмерность примененной меры


Вся судебная практика по этой теме »