Пять французских банков оштрафуют на 1 млрд евро за неуплату налогов

Французские банки Societe Generale, BNP Paribas и его дочерняя компания Exane, а также HSBC, Natixis и BNP будут оштрафованы на общую сумму в 1 миллиард евро в рамках расследования налогового мошенничества и отмывания денег. Об этом сообщает Bloomberg. 28 марта в этих банках прошли обыски.

Рейды связаны с арбитражной стратегией дивидендов, известной как cum-cum. Суть ее заключается в том, что акционеры временно передавали акции иностранным инвесторам для уклонения от уплаты налога на дивиденды. Инвесторы держали акции в то время, когда выплачиваемые дивиденды не облагались налогом или компенсировались. Затем они продавали ценные бумаги обратно первоначальному владельцу и делили сэкономленную сумму.

Расследование проводится совместно с Германией и включает в себя 16 французских судей, 150 следователей и 6 прокуроров из Кельна. Это связано с тем, что в Германии была распространена аналогичная схема cum-ex, которая позволяла продавцам и фактическим владельцам акций требовать налоговые льготы на дивиденды.