Передача акций кипрской компании, которые не были оплачены учредителем/акционером, кипрским законодательством не запрещена.
Однако, следует учитывать следующие неблагоприятные последствия неоплаты акций, которые, как правило, предусматриваются Уставом кипрской компании:
1) Компания в лице директора может отказать в регистрации передачи не полностью оплаченных акций. В теории это так, но на практике акционер, являющийся владельцем компании, может отправить его в отставку в любое время, т.к. директор выступает в качестве сотрудника компании;
2)...

Учитывая тему конференции, можно предположить, что речь, скорее всего, идет об открытии счетов в иностранном банке для офшорной компании. Поэтому вопросы открытия счетов в российском банке, а также открытия счетов в иностранном банке для физического лица затрагивать не будем.
Итак, в зависимости от выбранного иностранного банка есть три наиболее распространенных варианта, как может проходить процедура открытия счета для клиента:
1) посредством встречи клиента с сотрудником банка в стране нахождения...

На ваш вопрос не может быть однозначного ответа. Выбор юрисдикции для создания компании, которая будет владеть объектом коммерческой недвижимости на территории РФ, будет зависеть от тех целей, которые вы планируете достигнуть путем оформления недвижимости на иностранную компанию. Для примера, клиенты ставят перед собой следующие задачи при оформлении недвижимости на иностранную компанию: сохранение конфиденциальности владения, возможность продать объект недвижимости без возникновения налоговых последствий в Российской Федерации, защита интересов в зарубежных судах,...

Выбор юрисдикции зависит от многих факторов. Прежде всего, от вида деятельности, в которой вы планируете использовать иностранную компанию, а также от целей и задач, которые вы хотите этим достигнуть.
Для предоставления рекомендаций  по выбору юрисдикции нам необходимо понимать, в каком регионе будет работать компания, из каких стран будут контрагенты, финансовые потоки, и многие другие моменты. Наконец, ваше личное видение предполагаемой структуры.
При выборе юрисдикции наибольшее внимание уделяется налоговым...

И да, и нет, каждый случай индивидуален. Не всегда нежелание работать с офшорами связано с личным опасением и недоверием контрагента.
Зачастую это нежелание обусловлено требованиями и ограничениями, установленными законодательством стран, в которых работают контрагенты, а также сложившимися обычаями делового оборота.
Существуют также сложности и в банковской сфере, по большей части связанные с «антиотмывочным» законодательством, которые останавливают клиентов от работы с офшорами.
Например, американские банки-корреспонденты при проведении платежей в долларах с...

Исходя из современной практики, можно заключить, что в Латвийских банках счета на американские компании, в том числе и на делавэрские LLC, не открываются. Это связано с внутренней политикой банков, вызванной чрезмерным давлением с целью получения информации о счетах американских резидентов.
Примером политики США в данной сфере может служить Закон США о налоговом контроле иностранных счетов (FATCA), который предусматривает для иностранных финансовых организаций заключение в будущем специальных соглашений, обязывающих банки информировать...

Безусловно, использование номинальных директоров и акционеров или номинального сервиса, если выражаться на профессиональном жаргоне, для офшорной компании подразумевает определенные риски, такие как возможная потеря контроля над управлением компанией и активами, утечка информации через номинальных лиц и др. Поэтому при использовании номинального сервиса должен быть принят ряд мер, для того чтобы такие риски минимизировать.
Крайне важен выбор надежной компании-провайдера номинального сервиса, такой, которая оказывает такие услуги на профессиональной и долгосрочной...

Для регистрации, так называемой офшорной компании не обязательно физическое присутствие учредителя в стране инкорпорации. Подачу документов для регистрации компании осуществляет зарегистрированный агент — лицензированная организация, которая наделена правом осуществлять данные действия. По этой причине оффшорные компании отличаются простотой и скоростью их учреждения. Примерами оффшорных юрисдикций являются: Британские Виргинские острова, Белиз, Панама.
Схожий порядок также свойственен многим юрисдикциям с льготным налогообложением, когда учредителем фактически выступает адвокатская компания или ее представитель,...

1. Выбирая Доминику из числа других юрисдикций, вы можете получить следующие преимущества:
– свободные от налогообложения прибыль и доходы;
– отсутствие налога на прирост капитала;
– отсутствие обязанности сдачи отчетности;
– отсутствие валютного контроля для оффшоров (оффшорных компаний).
С момента создания оффшорная компания не платит налогов или иных подобных платежей на протяжении 20 лет.
2. Сумма ежегодных сборов, которые обязана оплачивать компания, как правило, складывается из следующих...

Сроки регистрации компании в Гонконге варьируются и занимают в среднем от 10 до 15 рабочих дней, в зависимости от структуры компании. Если Вы лично хотите стать учредителем и/или директором компании, то срок регистрации компании составляет в пределах 10 рабочих дней, поскольку Вам необходимо будет собственноручно подписать ряд документов для прохождения процедуры регистрации, после чего оригиналы будут отправлены в Гонконг.
Законодательством Гонконга не установлен минимальный размер уставного капитала. На практике...

Законодательство РФ не содержит запретов и ограничений на право гражданина РФ быть директором или учредителем иностранной компании.
В вашем случае у компании возникают риски, связанные с образованием постоянного представительства в России, поскольку местом управления компании и местом оказания услуг будет именно территория РФ (ст. 306 Налогового кодекса РФ).
Последствия образования постоянного представительства таковы, что компания должна будет платить налоги на полученную прибыль по ставкам, установленным Налоговым кодексом для российских компаний....

Под офшорной юрисдикцией в данном случае понимается государство, где компании, ведущие деятельность вне его территории, освобождены от налогообложения и от обязанности подавать финансовую отчетность, а информация о директорах и акционерах компании является закрытой.
В законодательстве офшорных юрисдикций, как правило, не содержится требований об обязательном наличии директора-гражданина или резидента страны регистрации компании. Главные требования для кандидата на должность директора — возраст старше 18 лет и отсутствие дисквалификации на основании местного...

VISTA TRUST на Британских Виргинских островах – достаточно специфичный правовой инструмент. В нашей практике он встречается крайне редко, хотя время от времени им интересуются. Поэтому о его практической эффективности судить крайне сложно.
Классический траст в российской практике тоже встречается не часто, хотя и вызывает неподдельный интерес, видимо, в том числе, и потому, что на территории РФ принята и используется принципиально иная концепция схожих отношений (доверительное управление), а к Гаагской Конвенции...

К ответу на данный вопрос необходимо подходить с разных сторон. Далее мы рассмотрим как минимум 2 стороны данного вопроса: комплексную и формальную.
Если рассматривать данную ситуацию комплексно, то самому решению о создании и использовании офшорной компании должна предшествовать детальная проработка правовых и налоговых вопросов, связанных с планируемой деятельностью данной компании как с точки зрения законодательства страны ведения деятельности, так и с точки зрения законодательства страны инкорпорации/местонахождения компании. Также вы должны...

Прежде чем отвечать на ваши вопросы, позвольте обратить ваше внимание на то, что описанная вами структура несет риски формального несоответствия требованиям российского корпоративного законодательства, если Company 1 является единственным акционером/участником Ваших российских компаний, при этом ее единственным акционером является также Company 2 с единственным акционером (см.  п. 2.  ст. 88,  п.6  ст. 98 ГК РФ, а также, п. 2 ст. 7 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и п. 2...

Многие государства-участники Евросоюза предусматривают в своем законодательстве возможность получения временного вида на жительство (ВНЖ)  при соблюдении определенных условий, в том числе, связанных и с регистрацией компании. Например, Эстония, Латвия, Литва, Болгария, Финляндия, Чехия.
Однако не стоит думать, что сам факт регистрации компании с минимальным уставным капиталом является основанием для получения временного ВНЖ. Предприятие должно вести полноценную деятельность на территории данного государства, платить налоги. Вы должны убедить власти, что Вы намерены...

В данном случае очень сложно давать какие-либо советы, поскольку существует множество подходов к разрешению данного вопроса и выбор крайне субъективен. Поэтому постараемся, сохраняя объективность, кратко описать их:
1. Имиджевый подход. Если основываться на данном подходе, можно обратиться к наиболее известным и «раскрученным» игрокам оффшорного рынка, в том числе, выбрать сервис-провайдера, обратившись в так называемую «Большую четверку» (компании PricewaterhouseCoopers, Ernst & Young, KPMG, Deloitte) или к иным известным брендам. Вместе...