Аналитика / Налогообложение / Программа долгосрочных сбережений: как она работает, кому выгодна и в чём подвох

Программа долгосрочных сбережений: как она работает, кому выгодна и в чём подвох

Программа долгосрочных сбережений с господдержкой действует с 2024 года. Рассказываем, кому она доступна, как получить софинансирование и налоговые вычеты, в чём плюсы и минусы участия, а также как выбрать НПФ и избежать рисков.
26.05.2025

ПДС — это государственная программа накоплений для россиян, действующая с 1 января 2024 года. Участник вносит средства в НПФ, а государство в течение 10 лет добавляет к ним до 36 000 ₽ в год. Сбережения можно использовать для пенсии, покупки жилья, лечения или других долгосрочных целей.

К 30 апреля 2025 года к программе подключились 4,6 млн человек, общий объём накоплений превысил 330 млрд ₽.

Кто может участвовать

Граждане РФ от 18 лет
Можно открыть договор в пользу ребёнка или другого лица
С 1 октября 2025 года — возможность оформления через «Госуслуги» с электронной подписью

Сколько можно внести и получить

Личный взнос — от 2 000 ₽ в год (без верхнего лимита)
Софинансирование государства — до 36 000 ₽ в год
Налоговый вычет — до 88 000 ₽ в год (в зависимости от уровня дохода и ставок НДФЛ)
Страхование — до 2,8 млн ₽ (личные взносы и доход на них)

Формулы софинансирования

Доход участника	Взнос на 36 тыс. от государства	Нужно внести
До 80 тыс. в мес	1:1	36 000 ₽
80–150 тыс.	1:2	72 000 ₽
Свыше 150 тыс.	1:4	144 000 ₽

Как получить налоговый вычет

– Максимальный совокупный вычет: до 400 000 ₽ по ИИС-III, ПДС и НПО

– Возврат НДФЛ: от 52 000 ₽ до 88 000 ₽ в год в зависимости от ставки налога

– Минимальный срок владения счётом: от 5 до 9 лет (в зависимости от года открытия), чтобы сохранить право на вычет при расторжении договора

Условия получения выплат

Пожизненные ежемесячные выплаты
Срочные выплаты (на срок от 10 лет или меньше)
Единовременная выплата — при малой сумме на счёте или через 15 лет после начала участия
Досрочный вывод — возможен только в случае тяжёлой болезни или потери кормильца

В чём выгода участия

До 100% доходности за счёт господдержки

Ежегодный налоговый вычет

Средства застрахованы

Деньги не подлежат аресту и разделу при разводе

Возможность наследования

В чём ограничения

Заморозка средств минимум на 15 лет

Невозможно вывести пенсионные накопления обратно в ОПС

При досрочном расторжении договора:

– утрата налоговых вычетов

– потеря части личных взносов

– невозможность вернуть деньги государства

Как выбрать НПФ

Проверьте лицензию на сайте ЦБ

Изучите накопленную доходность за 5+ лет

Уточните:

– Условия досрочного расторжения

– Удобство онлайн-сервиса

– Возможность перевода между фондами

Закажите выписку из Социального фонда на «Госуслугах», чтобы узнать, где уже находятся ваши пенсионные накопления

Что в итоге

Программа ПДС — реальный инструмент долгосрочного накопления с поддержкой государства. Она подходит тем, кто хочет создать финансовую подушку или обеспечить себе достойную пенсию. Но важно понимать: это не вклад, а инвестиция с заморозкой средств на годы.

Планируйте участие осознанно, выбирайте надёжный НПФ, соблюдайте условия — и вы сможете получить максимальную выгоду от всех предусмотренных льгот.