Аналитика / Налогообложение / Новые критерии для блокировки счетов физических лиц

Новые критерии для блокировки счетов физических лиц

Последние поправки касаются не только обычных физлиц, но и ИП и самозанятых
28.12.2021
Российский налоговый портал

Для того, чтобы вести «борьбу» с незаконными операциями, был разработан Федеральный закон № 115-ФЗ от 07.08.2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ банк имеет право заблокировать расчетный счет при обнаружении подозрительных операций. Какого-то конкретного перечня операций, за которыми обязательно последует блокировка, нет. За проверку операций на счету клиента отвечает сам банк. Для этого у кредитной организации есть специальная программа. С помощью этой программу проводится анализ движения средств по счетам клиентов.

Центральный банк выпустил «Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов – физических лиц».

Согласно методически рекомендациям, новыми критериями для блокировки счетов физлиц являются:

необычно большое количество контрагентов – физических лиц (плательщиков и (или) получателей), например, более 10 в день, более 50 в месяц. Если вы самозанятый и получаете деньги от ваших клиентов, то будет лучше, если вы «привяжете» свой банк, куда приходят поступления, к статусу самозанятого;
необычно большое количество операций по зачислению и (или) списанию безналичных денежных средств (увеличению и (или) уменьшению остатка электронных денежных средств), проводимых с котрагентами – физическими лицами, например, более 30 операций в день;
значительные объемы операций по списанию и (или) зачислению безналичных денежных средств (увеличению и (или) уменьшению остатка электронных денежных средств), совершаемых между физическими лицами, например, более 100 тысяч рублей в день, более 1 миллиона рублей в месяц. Опасно регулярно проводить операции между «физиками» в крупных размерах. Такие операции спокойно можно проводить, если вы официально ИП, самозанятый.;
короткий промежуток времени (одна минута и менее) между зачислением денежных средств (увеличением остатка электронных денежных средств) и списанием (уменьшением остатка электронных денежных средств);
в течение 12 часов (и более) одних суток проводятся операции по зачислению и (или) списанию денежных средств (увеличению и (или) уменьшению остатка электронных денежных средств);
в течение недели средний остаток денежных средств на банковском счете (электронных денежных средств) на конец операционного дня не превышает 10% от среднедневного объема операций по банковскому счету (электронному средству платежа) в указанный период;
операции по списанию денежных средств, электронных денежных средств характеризуются отсутствием платежей в пользу юридических лиц и (или) индивидуальных предпринимателей для обеспечения жизнедеятельности физического лица (например, оплата коммунальных услуг, услуг связи, иных услуг, товаров, работ);
совпадение идентификационной информации об устройстве (например, MAC-адрес, цифровой отпечаток устройства и др.), используемом разными клиентами – физическими лицами для удаленного доступа к услугам кредитной организации по переводу денежных средств, электронных денежных средств.