Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ самостоятельно?

Автор: Татьяна Суфиянова (консультант по налогам и сборам)

Я расскажу вам о том, как собрать полный пакет документов для обращения в налоговый орган и все сделать самостоятельно. Для примера я приведу гражданина Иванова Сергея Ивановича, который купил квартиру в 2015 году и ни разу не получал по ней вычет. Купил квартиру он на вторичном рынке, право собственности на жилье было зарегистрировано 15 мая 2015 года. Все годы наш Сергей Иванович работал и получал официальную заработную плату.

Наш Сергей Иванович имеет право на получение вычета, потому что он потратил свои деньги на покупку жилья и он работает (за него его работодатель платит подоходный налог или НДФЛ) в бюджет.

В какие годы он сможет обратиться за получением вычета? Сразу хочу обратить ваше внимание на такой момент, хочу, чтобы вы понимали - обратиться за получением вычета Иванов С.И. сможет в любое время, у него нет ограничений, а вот вернуть налог он сможет за три года. Смотрите, если он купил квартиру в 2015 году, работал, работал и спустя шесть лет решил вернуть налог, допустим, в 2021 году, то он сможет вернуть налог только за три последних года: 2018, 2019, 2020 годы. А остаток неиспользованного имущественного вычета он перенесет на будущие периоды. Посмотрите, что получается - человек пропускает несколько лет. Чтобы такого не произошло, я советую получать вычет на жилье каждый год.

Для того, чтобы получить налоговый вычет, необходимо собрать пакет документов (он не сложный и не такой большой, как кажется на первый взгляд). Как правило, все документы мы имеем под рукой и сможем с них снять копии. И о копиях - сейчас я напишу, какие документы нужны именно в копиях (копии простые, не надо идти к нотариусу и тратить свои деньги на заверение документов), а какие документы обязательно надо представить в оригинале.

Список документов для получения вычета:

1) Копия паспорта (страница с фотографией в развороте);

2) Копия паспорта (страница с пропиской действующей), не надо копировать всю историю вашего передвижения по России, налоговому органу важно видеть действующий адрес прописки;

3) Копия ИНН (если есть). Если у вас нет копии свидетельства о присвоении ИНН, не страшно, вы номер ИНН можете спросить на вашей работе (да он и указан в справке 2-НДФЛ);

4) Копия свидетельства о праве собственности (или выписка из единого государственного реестра прав ЕГРП);

5) Копия договора покупки квартиры. Если вы покупали жилье в новостройке, тогда вам надо сделать копию с Договора о долевом участии. Делать копии с кадастровых планов, поэтажных планов не надо, достаточно копии ДДУ;

6) Копия акта приема-передачи квартиры. Этот документ важен в том случае, если у вас была покупка жилья в новостройке. Если вы приобрели квартиру на вторичном рынке - не надо. Но если у вас есть такой акт, приложите его;

7) Копию платежного документа, подтверждающего оплату за квартиру. Например, вы платили продавцу наличными денежными средствами, тогда у вас обязательно должна быть на руках платежная расписка. Вот с нее и снимите копию. Если вы перечисляли деньги по банку - тогда снимите копию с квитанции или платежного поручения, смотря какой документ вам выдал банк;

8) Копию кредитного договора. Если вы покупали жилье в кредит, тогда одним из платежных документов является сам кредитный договор. Это форма оплаты. Снимите с него копию.

9) Запросите у банка, в том отделении, где вы оформляли кредит, справку о сумме фактически уплаченных процентов по кредиту. Это важно, потому что с суммы уплаченных процентов по кредиту вы сможете вернуть НДФЛ. Справка о сумме уплаченных вами процентов по кредиту сдается в оригинале.

10) Справка 2-НДФЛ с места работы (оригинал), такой вид документа вам обязан выдать ваш работодатель.

11) Налоговая декларация 3-НДФЛ (оригинал). Я советую распечатать ее в двух экземплярах, если вы пойдете сдавать ее вручную. На основании вышеперечисленных документов вы сможете уже формировать налоговую декларацию 3-НДФЛ. Для чего надо два экземпляра? Для того, чтобы на одном из них налоговый инспектор поставила отметку о принятии и чтобы вы смогли потом на следующий год перенести без ошибок сумму неиспользованного имущественного вычета.

12) Заявление на возврат налога (оригинал). Форму такого заявления и пример его заполнения я прикладываю ниже.

13) Реестр документов, которые вы сдаете инспектору. Его можно составить от руки в произвольной форме. Его суть в том, чтобы потом вы смогли доказать, какие документы конкретно были вами переданы в налоговый орган.

Итак, у вас собраны все документы и они под руками. Переходим к самому интересному - это процедура формирования налоговой декларации. Я пользуюсь лично программой, которую дает нам скачать и установить на свой компьютер налоговая служба и называется программа “Декларация 2016” (смотря за какой год вам она нужна). Замечу, что установка программы очень проста, очень удобна. Вам надо только выбрать нужный вам год.

В нашем примере мы будем возвращать налог за два года, поэтому будем делать две налоговые декларации: за 2015 год и за 2016 год. Нельзя данные двух лет объединить в один год. Это будет ошибка. Помните об этом. Итак, вы сначала скачаете себе программку “Декларация 2015”, а затем “Декларация 2016 год”. Сделать это можно с официального сайта Федеральной налоговой службы www.nalog.ru

Почему я в своем примере выбрала два года? Это я сделала специально, чтобы показать вам, как правильно перенести переходящий с прошлого года остаток вычета.

Открываем программу и мы видим вот такую картину:

 

Первое, что нам надо внести - это код налоговой инспекции, к которой вы относитесь по вашей прописке. Как показывает практика, код своего налогового органа, знают не все. Я помогу вам найти его.

Отвлечемся пока на время от нашей программы и зайдет на сайт http://okato-kod.ru/ именно тут по адресу вашей прописки вы сможете найти следующую информацию:

- Код ИФНС,

- Код ОКАТО (это старый код и сейчас применяется новый ОКТМО), но я вам расскажу, как на основании “старого” легко и просто найти новый код ОКТМО,

- Индекс почтовый.

Допустим наш герой Иванов Сергей проживает в городе Армавире Краснодарского края, по улице Мира, дом 14 - мы найдем этот адрес в справочнике и мы видим, что код ИФНС будет 2372, его то мы и будем заносить в нашу программу.

 

Слева от кода ИФНС стоит длинная цифра, мы ее копируем и идем на сайт http://oktmo2014.ru/ - там в строку поиска (середина страницы) мы вставим наш длинный код (это был старый код ОКАТО) и по нему программа вам выдаст новый код ОКТМО. Вот и все, это очень легко и просто. Найденный новый код ОКТМО перепишем себе на черновик (он нам скоро будет нужен).

Теперь слева на панели мы видим подраздел “Сведения о декларанте”, нажимаем эту кнопку и нам выпадает список строк (ФИО, данные паспорта), которые нужно заполнить. Когда мы эту страничку заполнили, то внимательно поднимаем глаза вверх и видим симпатичный “домик”,

 

 

жмем на него и нам программа дает для заполнения новые строки - по нашему адресу. Мы вносим сначала индекс, справа идет строка ОКТМО - а это наша цифра, которую мы нашли и записали на черновик. Пишем ее.

После внесения адреса напишите ваш номер телефона, который в итоге отразится на титульном листе декларации и по нему вам будет звонить инспектор (если у него будут вопросы).

Когда вы заполнили личные данные, то необходимо взять в руки вашу справку 2-НДФЛ и строго со справки списать данные в программу. Нам для этого нужен раздел (слева на панели) “Доходы, полученные в РФ”. Нажмите его и вашими глазами предстанут две табличные части. В верхней заносятся сведения о работодателе. Чтобы начать вводить данные о вашей компании, достаточно нажать зеленый плюсик слева и появится окно, в которое вы внимательно со справки спишете название работодателя, ИНН и КПП его и код ОКТМО (не ваш!), данные все указываются в справке 2-НДФЛ и именно там вы сможете списать эти сведения. После ввода данных о компании и сохранении их, становится активным вторая табличная часть, куда вы будете вносить сведения о доходах со справки 2-НДФЛ. Этот раздел прост в заполнении, потому что код дохода вы списываете со справки, месяц получения дохода и его сумму вы тоже списываете строго со справки.

 

 

Когда вы внесете ваши доходы помесячно, то в программе будет автоматически сформирована сумма дохода, ниже будет идти налоговая база. То есть, строку “Облагаемая сумма дохода” вам надо будет списать со справки 2-НДФЛ (в справке эта строка отображается как “Налоговая база”).

Точно так же вы пишите сумму налога начисленную и удержанную. Все, раздел заполнен. И теперь вы на панели слева внизу видите раздел “Вычеты”. Жмите смело его и переходите в в Вычеты.

И у вас будет раздел с четырьмя картинками - стандартный вычет, социальный, имущественный и инвестиционный (вычет по ценным бумагам). Мы сейчас смотрим получение имущественного вычета. Если вам нужны разъяснения, как внести данные по детскому вычету, пишите мне и я вам расскажу.

Если у вас не было ребенка, на работе вам не был предоставлены стандартный детский вычет, тогда “Галку”, которая автоматически стоит у стандартных вычетов, мы снимаем, не бойтесь, она нам не нужна.

И жмем на домик с желтой крышей - вот наш имущественный вычет. Только поле пока серое и скучное, чтобы его активировать ставим “галку” - “Предоставить имущественный вычет” и мы видим, как преобразилось наше окно. Нажимаем на зеленый плюсик и начинаем заполнять сведения по квартире.

Когда все внесено, то можно закрывать раздел и на самой верхней панеле нажать на кнопку “Просмотр”. И вы увидите вашу декларацию, которые вы сделали своими руками.

На что обращаем внимание? Вы пролистаете все страницы декларации, ознакомитесь с ними, и обязательно перепишите себе две цифры - какой вычет в 2015 году вам предоставлен (ничего, что вы пока не обратились в инспекцию и не вернули налог, но вы же ведете расчет за 2015 год) и какая сумма остатка неиспользованного вычета переходит на следующий год.

Для этого открываем лист Д1 декларации (именно в нем идет полное отражение информации о вашем жилье) и там читаем внимательно все строки.

 

 

 

Нам нужна строка 2.8 и строка 2.10 - по строке 2.8 указывается сумма вычета, которую вам предоставляют за 2015 год, а по строке 2.10 - сумма остатка вычета, который будет переходить с 2015 года на 2016 год.

Декларация за 2015 год готова. Теперь вы открываете программу “Декларация 2016” и начинаете вводить ваши личные данные, как вы делали в программе “Декларация 2015”. Вы делаете все те же действия, порядок заполнения абсолютно одинаков. Вы вносите данные со справки 2-НДФЛ и переходите в раздел “Вычеты”. Я вам сейчас покажу строки, куда вы должны будете внести наши цифры, которые мы специально переписали.

Посмотрите на рисунок ниже, куда “встали” эти цифры.

 

 

 

И вот после этого можно сохранять заполненные данные - ваша декларация за 2016 год готова.

К декларации за 2016 год в нашем примере не надо готовить полный пакет документов, как к первой декларации. Достаточно прикрепить справку 2-НДФЛ за 2016 год и новое заявление на возврат налога за 2016 год.

Получается, что заявление на возврат НДФЛ будет оформляться за каждый год, за который вы создаете и подаете вашу налоговую декларацию.

Удачного вам декларирования!

 

 

 

 

Комментарии

Вы также можете   зарегистрироваться  и/или  авторизоваться  

Имя *

Комментарий *    

Добавить комментарий