Аналитика / Налогообложение / Дачникам на заметку: Какие налоги нужно заплатить в 2025 году

Дачникам на заметку: Какие налоги нужно заплатить в 2025 году

Владельцы дач, садовых участков и домов должны платить два основных налога: земельный и имущественный, даже если объекты не используются. Для некоторых категорий предусмотрены налоговые льготы, а при покупке можно вернуть часть средств через имущественный вычет. При продаже участка или дома, находящихся в собственности менее установленного срока, надо также уплатить налог с дохода от сделки.
08.04.2025

Владельцы дач, садовых участков и домов в 2025 году обязаны уплачивать два основных налога: земельный и имущественный. Эти налоги касаются всех владельцев, даже если участок или строения не используются.

Как рассчитывается земельный налог?

Земельный налог зависит от кадастровой стоимости участка и ставки, которую устанавливают местные власти. Ставка может варьироваться от 0,3% до 1,5%. Для расчета налога необходимо умножить кадастровую стоимость на действующую ставку. Все данные о земельных участках можно найти на официальном сайте Росреестра.

Если участок находится в долевой собственности (например, в садовом товариществе), налог рассчитывается пропорционально доле каждого владельца.

Как рассчитывается имущественный налог?

Имущественный налог взимается с капитальных построек, зарегистрированных в Росреестре. К таким объектам относятся жилые дома, бани, гаражи и другие строения. Налог начисляется исходя из кадастровой стоимости, и по умолчанию ставка составляет 0,1%. Если объект не зарегистрирован, налог не взимается до тех пор, пока его наличие не будет зафиксировано налоговой службой.

Оба налога (земельный и имущественный) необходимо уплатить до 1 декабря 2025 года за предыдущий налоговый период.

Кто может не платить налог?

Некоторые категории граждан могут воспользоваться федеральными льготами и не платить земельный налог на участок площадью до шести соток. Льгота предоставляется следующим категориям:

Пенсионеры;
Инвалиды I или II группы;
Ветераны или участники боевых действий;
Многодетные семьи.

Если участок превышает шесть соток, налог начисляется на оставшуюся площадь.

Кроме того, владельцы недвижимости могут воспользоваться вычетом по имущественному налогу. В этом случае из общей площади строения вычитается 50 квадратных метров, и налог начисляется только на оставшуюся часть.

Чтобы получить льготу, нужно подать заявление в налоговую службу и указать, к какому объекту она применяется.

Как получить налоговый вычет при покупке дачи или дома?

Если участок был приобретен вместе с жилым домом или дом был построен и официально признан пригодным для проживания, владельцы могут вернуть часть потраченных средств за счет имущественного вычета. Максимальная сумма вычета составляет 260 000 рублей, что эквивалентно 13% от двух миллионов рублей. Однако воспользоваться этим правом могут только те граждане, которые платят подоходный налог (НДФЛ).

Нужно ли платить налог при продаже участка?

Если участок или дом находились в собственности менее трех или пяти лет (в зависимости от основания приобретения), при продаже владельцу придется заплатить 13% с суммы сделки. Исключение составляют случаи передачи недвижимости в дар близким родственникам.

Итоги:

В 2025 году владельцы дач, садовых участков и домов обязаны платить земельный и имущественный налоги, даже если объекты не используются. Для некоторых категорий граждан предусмотрены налоговые льготы, а при покупке недвижимости можно вернуть часть средств через имущественный вычет. При продаже участка или дома, находящихся в собственности менее установленного срока, потребуется уплатить налог с дохода от сделки.