Аналитика / Налогообложение / А знаете ли вы, что можно получить налоговый вычет со страхования жизни?

А знаете ли вы, что можно получить налоговый вычет со страхования жизни?

Имущественный вычет с покупки жилья, с ипотеки, социальный вычет за любые виды медицинских и косметологических услуг, вычет за обучение и в вузах, и автошколах, вычеты для пенсионеров. Казалось бы, уже ничем не удивить, а нет. Это только малая часть того, что мы с вами обсудили.
15.03.2021
Российский налоговый портал

Итак, страховые компании повсеместно предлагают услугу по добровольному страхованию жизни. В этом случае страховой продукт, по сути, является для клиента инструментом инвестиций или накопления. Условия договора страхования жизни подразумевают выплату страховой премии не только в случае смерти застрахованного, но и в случае достижения им определенного возраста. И тогда застрахованному (или другому выгодоприобретателю) выплачивается страховая сумма по риску «дожитие». Налоговый вычет предоставляется непосредственно лицу, оплатившего страховку, а не застрахованному лицу. В случае если это разные люди.

Теперь поговорим о нюансах.

1. Налоговый вычет со страхования жизни предоставляется по договору добровольного страхования, который заключается сроком от 5-ти лет.

2. Договор со страховой компанией можно оформить не только на себя, но и на членов своей семьи: на супруга, родителей и усыновителей, на детей, включая усыновленных и находящихся под опекой или попечительством.

3. Налоговый вычет на страхование жизни предоставляется по общему правилу: получить его может только налогоплательщик НДФЛ по ставке 13%.

Что касаемо размера налогового вычета, то там стандартная сумма социального вычета - 120 тысяч рублей.

Для налоговой инспекции нужно подготовить следующие документы:

• паспорт;

• договор добровольного страхования жизни;

• лицензия страховой компании на оказание услуг;

• платежные документы, подтверждающие оплату страховых взносов;

• справка 2-НДФЛ;

• декларация 3-НДФЛ;

• заявление на вычет.

Удачи!