Банкротство физических лиц: правовое регулирование

В 2015 году вступили в силу поправки (Федеральный закон "Об урегулировании особенностей несостоятельности (банкротства) на территориях Республики Крым и города федерального значения Севастополя и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Федеральный закон от 29.06.2015 № 154-ФЗ), которые существенным образом изменили процедуру банкротства физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, по сравнению с первоначальной редакцией Закона о банкротстве. До этого положения главы Х Закона о банкротстве к обычным гражданам - не предпринимателям не применялись вообще. Связано это с тем, что Гражданский кодекс норм о несостоятельности (банкротстве) физических лиц не содержал, что являлось препятствием для применения Закона о банкротстве в этой части (ч. 2 ст. 3 ГК РФ). На это были ориентированы и суды (п. 59 пост. Пленума ВАС РФ от 15.12.2004 № 29).

Возбуждение дел о банкротстве физических лиц

Дела о несостоятельности (банкротстве) отнесены к исключительной подведомственности арбитражных судов. Равным образом это правило распространено и на потребительское банкротство (хоть изначально данную категорию дел планировалось приобщить к подсудности судов общей юрисдикции).

Субъектом, призванным осуществлять процедуры банкротства обычного гражданина - не предпринимателя, является финансовый управляющий. Он должен соответствовать всем требованиям, которые предъявляются к арбитражным управляющим с учетом особенностей, установленных статьей 213.9 Закона о банкротстве (здесь и далее - в ред. Федерального закона от 29.06.2015 № 154-ФЗ). В частности, фиксированная часть вознаграждения в сумме десять тысяч рублей (п. 3 ст. 20.6 Закона о банкротстве) выплачивается финансовому управляющему не ежемесячно, а единовременно по завершении каждой процедуры, независимо от срока, на который она была введена. Сумма процентов по вознаграждению финансового управляющего в случае исполнения гражданином утвержденного арбитражным судом плана реструктуризации его долгов составляет два процента размера удовлетворенных требований кредиторов. Такой же размер процентов установлен и для процедуры реализации имущества должника. Данные проценты уплачиваются финансовому управляющему после завершения расчетов с кредиторами (п. 17 ст. 20.6 Закона о банкротстве). К финансовым управляющим не применяется требование о заключении дополнительного договора обязательного страхования своей ответственности на случай причинения вреда лицам, участвующим в деле о банкротстве, иным лицам в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением им своих обязанностей.

Инициировать процедуру банкротства может сам должник-гражданин, конкурсный кредитор или уполномоченный орган. Для того чтобы суд возбудил производство по делу о банкротстве физического лица - должника, необходимо наличие критериев и признаков банкротства. Если ранее законодатель в отношении физических лиц исходил из критерия неоплатности (когда размер задолженности гражданина превышает стоимость его имущества, в т.ч. права требования), то теперь в основу несостоятельности гражданина положен принцип неплатежеспособности, то есть неспособность должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов по денежным и иным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Неоплатность же в новой редакции Закона о банкротстве рассматривается как одно из условий неплатежеспособности.

Внешними признаками банкротства физических лиц являются размер задолженности по денежным и иным обязательствам, обязательным платежам в совокупности не менее 500 тысяч рублей и период задолженности - не менее трех месяцев с даты, когда эти обязательства должны были быть исполнены (п. 2 ст. 213.3 Закона о банкротстве).

Если с заявлением о банкротстве обращается конкурсный кредитор или уполномоченный орган, то их требования должны быть подтверждены решением суда, вступившим в законную силу. Такое решение не требуется в случаях, перечисленных в пункте 2 статьи 213.5 Закона о банкротстве.

Заявитель в обязательном порядке должен указать реквизиты саморегулируемой организации арбитражных управляющих, из числа участников которой должен быть утвержден финансовый управляющий. Замечу, что Закон о банкротстве, в отличие от общих правил, не наделяет кредиторов и уполномоченный орган правом указывать в заявлении конкретную кандидатуру арбитражного управляющего. Кроме этого, податель заявления обязан внести денежные средства на выплату вознаграждения финансовому управляющему (в части фиксированного вознаграждения) в депозит суда.

Процедура реструктуризации долгов физического лица

После возбуждения дела о банкротстве физического лица суд проверяет обоснованность требований заявителя на первом заседании, которое должно быть проведено не ранее чем по истечении пятнадцати дней и не позднее чем в течение трех месяцев с даты принятия заявления о признании гражданина банкротом (п. 5 ст. 213.6 Закона о банкротстве). В случае признания заявления инициатора конкурсного процесса обоснованным определением суда вводится процедура реструктуризации долгов гражданина. Это основная реабилитационная процедура, применяемая в целях восстановления платежеспособности гражданина и погашения его задолженности перед кредиторами в соответствии с планом реструктуризации долгов (ст. 2 Закона о банкротстве). Проект такого плана вправе подготовить как сам гражданин-должник, так и его конкурсный кредитор или уполномоченный орган (ст. 213.12 Закона о банкротстве). Требования к содержанию этого плана, порядок его утверждения судом приведены в статьях 213.14-213.18 Закона о банкротстве.

Однако план реструктуризации долгов может быть представлен лишь в отношении тех граждан-должников, которые:

• имеют источник дохода;
• не имеют неснятых или непогашенных судимостей за совершение умышленных преступлений в сфере экономики;
• не признавались банкротами в течение последних пяти лет;
• в отношении них не утверждался план реструктуризации долгов в течение последних восьми лет.

Препятствием является также привлечение гражданина к административной ответственности за мелкое хищение, умышленное уничтожение или повреждение имущества либо за фиктивное или преднамеренное банкротство, если не истек срок, в течение которого он считается подвергнутым административному наказанию (ст. 213.13 Закона о банкротстве).

Для целей включения в реестр требований кредиторов и участия в первом собрании кредиторов конкурсные кредиторы, в том числе кредиторы, требования которых обеспечены залогом имущества гражданина, и уполномоченный орган вправе предъявить свои требования к гражданину в течение двух месяцев с даты опубликования сообщения о признании обоснованным заявления об объявлении гражданина банкротом. В случае пропуска указанного срока по уважительной причине он может быть восстановлен судом. Требования кредиторов рассматриваются в общем порядке.

С момента введения процедуры реструктуризации долгов гражданина срок исполнения возникших ранее требований кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей для целей участия в деле о банкротстве физического лица считается наступившим. Предъявить же свои требования кредиторы, уполномоченный орган могут только по правилам, установленным Законом о банкротстве, за исключением исполнительных документов по требованиям о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, по делам об истребовании имущества из чужого незаконного владения, об устранении препятствий к владению указанным имуществом, о признании права собственности на указанное имущество, о взыскании алиментов, а также некоторых иных требований (п. 2 ст. 213.11 Закона о банкротстве). Неденежные кредиторы вправе в одностороннем порядке отказаться от исполнения своих обязательств перед должником (п. 4 ст. 213.11 Закона о банкротстве).

Гражданин-должник на этом этапе в некоторой степени ограничивается в дееспособности. В частности, он лишается права без предварительного согласия финансового управляющего, выраженного в письменной форме, совершать сделки:

• по приобретению, отчуждению или в связи с возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет более чем пятьдесят тысяч рублей, недвижимого имущества, ценных бумаг, долей в уставном капитале и транспортных средств;
• получению и выдаче займов (кредитов), выдаче поручительств и гарантий, уступке прав требования, переводу долга, а также учреждению доверительного управления имуществом гражданина;
• передаче имущества гражданина в залог. Он не вправе вносить свое имущество в качестве вклада или паевого взноса в уставный капитал или паевой фонд юридического лица, приобретать доли (акции, паи) в уставных (складочных) капиталах или паевых фондах юридических лиц, а также совершать безвозмездные для гражданина сделки (п. 5 ст. 213.11 Закона о банкротстве).

За месяц до истечения установленного срока исполнения плана реструктуризации долгов финансовый управляющий должен подготовить отчет и направить его конкурсным кредиторам, уполномоченному органу и в суд. Отчет финансового управляющего сначала рассматривается собранием кредиторов, а затем судом. В итоге суд принимает либо определение о завершении реструктуризации долгов, если все требования кредиторов погашены, либо определение об отмене плана реструктуризации долгов и решение о признании физического лица банкротом.

Суд вправе отменить план реструктуризации долгов и до истечения срока его действия по основаниям, указанным в статье 213.23 Закона о банкротстве. В этом случае неудовлетворенные требования конкурсных кредиторов, уполномоченного органа учитываются в реестре требований кредиторов в части, в которой они должны быть удовлетворены на дату отмены указанного плана, и подлежат удовлетворению в составе требований кредиторов третьей очереди.

Процедура реализации имущества физического лица — банкрота

Данная процедура применяется лишь в случае признания физического лица банкротом, о чем суд выносит решение. К обстоятельствам, при которых суд принимает подобное решение (п. 1 ст. 213.24 Закона о банкротстве), относятся ситуации, когда:

• в суд в десятидневный срок не представлен план реструктуризации долгов гражданина;
• собранием кредиторов не одобрен план реструктуризации долгов гражданина и у суда отсутствуют основания самостоятельно инициировать процедуру реструктуризации долгов гражданина;
• судом вынесено определение об отмене плана реструктуризации долгов гражданина;
• производство по делу о банкротстве физического лица возобновлено в случаях отмены определения о завершении реструктуризации долгов гражданина или в связи с нарушением условий мирового соглашения.

Реализация имущества гражданина вводится на срок не более шести месяцев (п. 2 ст. 213.24 Закона о банкротстве). Однако данный срок не является пресекательным и может продлеваться по ходатайству лиц, участвующих в деле о банкротстве.

Признание гражданина-должника банкротом является основанием для вынесения судом определения о временном ограничении права на выезд гражданина из Российской Федерации, которое будет действовать до завершения конкурсных процедур (п. 3 ст. 213.24 Закона о банкротстве).

Все имущество гражданина, имеющееся на дату принятия решения суда о признании его банкротом и выявленное или приобретенное после этой даты, составляет конкурсную массу, за исключением имущества, на которое не может быть обращено взыскание (ст. 446 ГПК РФ). По мотивированному ходатайству гражданина и иных лиц, участвующих в деле, суд вправе исключить из конкурсной массы и иное имущество гражданина, если доход от его реализации существенно не повлияет на удовлетворение требований кредиторов и стоимость этого имущества не превышает десяти тысяч рублей (ст. 213.25 Закона о банкротстве).

С момента признания гражданина банкротом он лишается права распоряжаться имуществом, составляющим конкурсную массу. Совершать какие-либо сделки с этим имуществом от имени гражданина может исключительно финансовый управляющий. Помимо этого финансовый управляющий:

• распоряжается средствами должника-гражданина на счетах и во вкладах в кредитных организациях;
• открывает и закрывает его счета;
• осуществляет права участника юридического лица, принадлежащие гражданину, в том числе голосует на общем собрании участников;
• ведет в судах дела, касающиеся имущественных прав гражданина.

Регистрация перехода или обременения прав гражданина на имущество, в том числе на недвижимое имущество и бездокументарные ценные бумаги, осуществляется лишь на основании заявления финансового управляющего. Поданные до этой даты заявления гражданина не подлежат исполнению. Исполнение третьими лицами обязательств перед гражданином по передаче ему имущества, в том числе по уплате денежных средств, возможно исключительно в отношении финансового управляющего и запрещается в отношении гражданина лично (пп. 5-7 ст. 213.25 Закона о банкротстве).

Особенности реализации имущества

Особенности реализации имущества гражданина подробно изложены в статье 213.26 Закона о банкротстве.

Некоторое недоумение вызывает порядок реализации имущества, находящегося в совместной собственности супругов (бывших супругов). Так, пунктом 7 указанной статьи установлено, что имущество гражданина, принадлежащее ему на праве общей собственности с супругом (бывшим супругом), подлежит реализации в деле о банкротстве гражданина по общим правилам. То есть никаких исключений для супружеского имущества новой редакцией Закона о банкротстве не предусмотрено. Положения Гражданского кодекса (ст. 255 ГК РФ), регламентирующие механизм обращения взыскания на долю в общем имуществе супругов (бывших супругов), в этой ситуации применению не подлежат. Продажа общего имущества осуществляется в том же порядке, что и любого другого. Супругу (бывшему супругу) должника предоставлено лишь право участвовать в деле о банкротстве гражданина при решении вопросов, связанных с реализацией общего имущества. В конкурсную массу включается часть средств от реализации общего имущества, соответствующая доле гражданина в таком имуществе, остальная часть этих средств выплачивается супругу (бывшему супругу). Если при этом у супругов имеются общие обязательства (в т.ч. при наличии солидарных обязательств либо предоставлении одним супругом за другого поручительства или залога), причитающаяся супругу (бывшему супругу) часть выручки выплачивается после выплаты за счет денег супруга (бывшего супруга) по этим общим обязательствам.

Очередность удовлетворения требований кредиторов (ст. 213.27 Закона о банкротстве) практически ничем не отличается от положений статьи 134 Закона о банкротстве, если не считать включение в число текущих кредиторов и кредиторов первой очереди требования, связанные с уплатой алиментов.

После завершения расчетов с кредиторами финансовый управляющий представляет в суд отчет о результатах реализации имущества гражданина с приложением копий документов, подтверждающих продажу имущества гражданина и погашение требований кредиторов, а также реестр требований кредиторов с указанием размера погашенных требований кредиторов. По итогам рассмотрения отчета финансового управляющего суд выносит определение о завершении реализации имущества гражданина.

Завершение данной процедуры влечет освобождение гражданина от исполнения требований кредиторов, включая и тех, которые не заявляли своих требований. Однако освобождение гражданина от обязательств не распространяется на требования кредиторов, предусмотренные пунктами 4, 5 статьи 213.28 Закона о банкротстве.

Последствия признания физического лица банкротом

Правовые последствия признания гражданина банкротом (ст. 213.30 Закона о банкротстве) выражаются в том, что в течение пяти лет с даты признания его банкротом он не вправе принимать на себя обязательства по кредитным договорам и (или) договорам займа без указания на факт своего банкротства. В течение этого периода он лишается права заявлять о своем банкротстве.

В случае повторного признания гражданина банкротом в течение пятилетнего срока не применяется правило об освобождении его от обязательств. Все неудовлетворенные требования кредиторов, по которым наступил срок исполнения, могут быть предъявлены в обычном порядке, и при их удовлетворении судом выдаются исполнительные листы.

Кроме того, в течение трех лет с даты признания гражданина банкротом он не вправе занимать должности в органах управления юридического лица, иным образом участвовать в управлении юридическим лицом.

Журнал «Актуальная бухгалтерия»

Комментарии

Вы также можете   зарегистрироваться  и/или  авторизоваться  

Имя *

Комментарий *    

Добавить комментарий