Хабаровские налоговики передали в правоохранительные органы 17 материалов налоговых проверок

Налоговая служба уделяет большое внимание вопросу направления в правоохранительные органы материалов, имеющих признаки уклонения от уплаты налогов, а также незаконного возмещения НДС, для принятия решений о возбуждении уголовных дел в соответствии с действующим законодательством.

За 8 месяцев 2013 года налоговыми органами края в органы внутренних дел, в соответствии с пунктом 3 статьи 82 Налогового кодекса Российской Федерации, для решения вопроса о возбуждении уголовных дел по статье 159 Уголовного кодекса Российской Федерации «Мошенничество», передано 17 материалов налоговых проверок. Из них 9 - материалы камеральных проверок, по результатам которых вынесены решения об отказе в возмещении НДС.

В марте текущего года по одному материалу проверки, направленному Межрайонной ИФНС России № 6 по Хабаровскому краю, возбуждено уголовное дело в отношении руководителя одного из обществ с ограниченной ответственностью по признакам преступления, предусмотренного ст. 30 ч. 3, ст. 159 ч. 4 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, ООО с целью получения налоговых вычетов представило в Межрайонную ИФНС России № 6 по Хабаровскому краю налоговые декларации по НДС.

В ходе проведения камеральных налоговых проверок данных деклараций, инспекция определила, что ряд контрагентов проверяемого налогоплательщика имеют признаки фирм-однодневок: не ведут реальной финансово-хозяйственной деятельности, не исполняют в полном объеме своих налоговых обязанностей, не находятся по месту государственной регистрации, имеют среднесписочную численность в количестве одного человека и т.д.

  В результате проверок в отношении Общества вынесены решения об отказе в возмещении указанных сумм НДС, как незаконно заявленных.

 Оперативно-розыскные и следственные действия, проведенные правоохранительными органами, подтвердили факт осуществления незаконных финансовых операций с использованием фирм-однодневок.

Действия руководителя ООО, связанные с попыткой получения имущества – денежных средств в особо крупном размере, принадлежащих государству – Российской Федерации, квалифицировано как покушение на мошенничество, то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием.

Комментарии

Вы также можете   зарегистрироваться  и/или  авторизоваться  

Имя *

Комментарий *    

Добавить комментарий