Тюменское предприятие получало товар с «того света»

Директор тюменского предприятия для налоговой «оптимизации» использовала покойного предпринимателя.

Налоговым инспекторам ИФНС России по г. Тюмени №2 потребовалась помощь отдела по выявлению преступлений в сфере налогообложения, финансово-кредитной системе, пресечению легализации преступно добытых доходов УЭБ и противодействия коррупции УМВД по Тюменской области, так как дама всячески препятствовала налоговой проверке.

Она отказывалась получать решение на проведение выездной проверки, требования о предоставлении документов и другие официальные запросы, ссылаясь на вымышленные командировки и больничные. Однако дальнейшее вмешательство полиции позволило вразумить руководителя организации.

Известная компания, осуществляющая оптовую торговлю продуктами питания с 2008 года, регулярно заявляла налоговые вычеты по НДС. Однако при выездной проверке директор не предоставила первичные документы, которые смогли бы подтвердить затраты на сумму более 33,7 миллионов рублей и налоговые вычеты в размере 17,7 миллионов рублей.

Директор проверяемой организации сослалась на утрату всех документов по взаимоотношениям с одним из контрагентов – индивидуальным предпринимателем К*. У нее не оказалось ни договора, ни счетов-фактур, ни товарных накладных, ни актов об оказании услуг. Между тем, налоговые инспекторы установили, что директор является уполномоченным представителем этого индивидуального предпринимателя с правом представлять его интересы в различных инстанциях, подписывать договоры, отчетные документы, в том числе банковские, а также дистанционно управлять его расчетным счетом в банке.

Оказалось, что широкими полномочиями директор проверяемой организации пользовалась как при жизни индивидуального предпринимателя, так и после его смерти. Согласно отчетности, на тот момент уже покойник, исправно продолжал отгружать товар по возросшим расценкам и получать за это денежные средства.

Налоговые инспекторы посчитали, что вся эта ситуация не могла случиться без ведома директора организации, ведь предприниматель (при жизни) фактически осуществлял деятельность по этому же адресу.

В результате использования «чёрной» схемы директор ООО «К»* уклонилась от уплаты налогов в сумме 24,5 миллионов рублей. По данному факту следственным отделом по Центральному административному округу г. Тюмени возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 199 УК РФ.

* Наименования налогоплательщиков сокращены.  Новость подготовлена в рамках спецпроекта "Чистый четверг" 

Комментарии

Вы также можете   зарегистрироваться  и/или  авторизоваться  

Имя *

Комментарий *    

Добавить комментарий