Аналитика / Налогообложение / Разработаны требования к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций

Разработаны требования к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций

17.12.2014
Консультант Плюс
Автор: Парфенов Д.С.

Проект Положения о требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (подготовлен Банком России)

Комментарий:

Банк России планирует утвердить новые требования к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - Правила).

К некредитным финансовым организациям согласно проекту относятся, в частности, профессиональные участники рынка ценных бумаг, некоторые страховые организации, микрофинансовые организации, общества взаимного страхования, ломбарды.

В настоящее время в данной сфере действуют требования, утвержденные Постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667. Особенности Правил для профессиональных участников рынка ценных бумаг определены Положением, утвержденным Приказом ФСФР России от 24.05.2012 № 12-32/пз-н. Если рассматриваемый документ будет принят и вступит в силу, Правила предстоит привести в соответствие новым требованиям. Отметим, что разработка проекта обусловлена изменениями, внесенными согласно Федеральному закону от 21.07.2014 № 218-ФЗ в Закон о противодействии легализации преступных доходов.

За неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля должностное лицо или юрлицо может быть оштрафовано (ч. 1, 2 ст. 15.27 КоАП РФ). Для юрлица сумма штрафа в зависимости от состава правонарушения составляет от 50 тыс. до 100 тыс. руб. (ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ) или от 200 тыс. до 400 тыс. руб. (ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ). Кроме того, за правонарушения, предусмотренные ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, для юрлиц установлено наказание, альтернативное штрафу: административное приостановление деятельности на срок до 60 суток.

Согласно проекту Правила представляют собой комплексный документ или комплект документов, который должен содержать определенные программы. Вместе с тем указывается, что некредитные финансовые организации могут разработать и включить в Правила иные программы по своему усмотрению. Сейчас такой возможности у названных организаций нет.

В проекте предусмотрена обязанность известить о назначении должностного лица, ответственного за реализацию Правил, соответствующее территориальное подразделение Банка России или уполномоченное структурное подразделение центрального аппарата Банка России, которое осуществляет надзор за деятельностью данной некредитной финансовой организации.