Организатор фитнес-клуба за уклонение от налогов может лишиться свободы

Следственным отделом по Калининскому АО Следственного управления Следственного комитета России по Тюменской области возбуждено очередное уголовное дело в отношении индивидуального предпринимателя С*, осуществляющей помимо прочего, деятельность по предоставлению услуг фитнес-клуба.

В ходе выездной проверки налоговым инспектором установлен факт представления предпринимателем на проверку документов, содержащих информацию о расходах, которые фактически не осуществлялись. В результате предпринимателем занижен налог на добавленную стоимость и налог на доходы физических лиц от предпринимательской деятельности, подлежащий уплате в бюджет.

В качестве подтверждающих расходы документов индивидуальным предпринимателем С* на выездную налоговую проверку представлены счета-фактуры, локальные сметные расчеты, акты выполненных работ, справки о стоимости выполненных работ от имени ООО «У*», выставленные в рамках договора на ремонт принадлежащего ей фитнес-клуба на общую сумму 15 999 590 руб.

По результатам контрольных мероприятий выяснилось, что ООО «У*» только, имитирует осуществление финансово-хозяйственной деятельности, при этом не находится по адресу государственной регистрации, не обладает производственными активами, трудовыми ресурсами, основными средствами, складскими помещениями, транспортными средствами, не имеет возможности привлечения сторонних лиц для осуществления финансово-хозяйственной деятельности.

Должностные лица ООО «У*» являлись «номинальными» руководителями (учредителями), из числа неблагополучных лиц, имеющих наркотическую зависимость, и представивших за плату неустановленным лицам паспортные данные для совершения регистрационных действий.

С целью подтверждения факта того, что ремонтные работы не были выполнены в том объеме, который отражен в представленных документах, инспекцией назначена строительно-техническая экспертиза и проведены допросы работников Управляющей компании, обслуживающей здание, в котором расположен фитнес-клуб.

По результатам проверки доначислены утаенные налоги в размере 2 538 тыс.руб., пени и штрафы на сумму 501 тыс.руб.

Уголовное дело возбуждено по ч. 1 ст. 198 УК РФ – уклонение от уплаты налогов с физического лица, совершенное в крупном размере.    * Наименование налогоплательщиков сокращены     Новость подготовлена в рамках спецпроекта "Чистый четверг" 

Комментарии

Вы также можете   зарегистрироваться  и/или  авторизоваться  

Имя *

Комментарий *    

Добавить комментарий