Показано с 1 по 20 из 20
-
26.07.2005, 10:39 #1
- Регистрация
- 30.03.2005
- Адрес
- Москва
- Сообщений
- 32
Налоговый агент для иностранцев.
Дамы и господа!
У меня пока не укладывается в голове следующая ситуация:
Российское предприятие в 2005 году реализовывает товар иностранца - нерезидента. Реализовало, получило денежные средства на свой расчетный счет, затем удержало у иностранца сумму НДС и за минусом НДС перечислило его иностранцу.
В декларации у себя оно поставило НДС к начислению, перечислило его в бюджет и поставило к вычету.
Вопрос такой: что получил бюджет? - ответ ничего - ему начислили НДС (в декларации) - перечислили его и поставили к вычету.
Следующий вопрос: что получило российское предприятие - ответ доход (ну или денежные средства) в виде суммы НДС, на которое оно меньше перечислило иностранцу, - будучи выступив налоговым агентом.
Подтвердите ли Вы или опровергните мои рассуждения?
С уважением, Сергей.
-
26.07.2005, 12:07 #2
- Регистрация
- 14.05.2004
- Сообщений
- 4
сергей_сев.буто
А на основании чего НДС поставили НДС к вычету. Организация налоговый агент - исчислили, удержали, перечислили в бюджет. Все операция завершена. Организация к этому НДС отношения не имеет.
-
26.07.2005, 12:11 #3
- Регистрация
- 30.03.2005
- Адрес
- Москва
- Сообщений
- 32
Сообщение от MaxVil
-
28.07.2005, 11:44 #4
- Регистрация
- 14.05.2004
- Сообщений
- 4
сергей_сев.буто
Иностранная организация поставила товар, Вы его продали. Получили на свой счет 100 руб.(в т.ч. НДС 18)
Далее расчет с иностранцем - 82 руб ему 18 руб в бюджет. комиссия посредника не учитавается.
Т.к. вы продали товар и получили НДС то в декларации Вы ставите 18 руб как обязательство по уплате в бюджет, но согласно п.3 ст 171 НК РФ Вы по этой сделке пользуетесь вычетом 18 руб. итого Вы в бюджет ничего не перечисляете "0". Получается бюджет получил НДС с нереза. А у Вас доход только в качестве комиссионных, ну зу минусом НДС.
-
28.07.2005, 11:46 #5
сергей_сев.буто
приветствую !
Вы как агент нереза действовали ?Вопреки распространенному заблуждению древнейшим видом деятельности является консалтинг. Первым консультантом был змей в райском саду. Питер Блок
-
28.07.2005, 18:03 #6
- Регистрация
- 30.03.2005
- Адрес
- Москва
- Сообщений
- 32
Сообщение от MaxVil
1. Что имеет налоговый агент: денежную сумму полученную на свой расчетный счет (+18), что он еще имеет начисление налога по декларации и обязанность его уплаты в бюджет как налогового агента(-18), получение вычета, как Вы справедливо заметили из бюджета (+18).
Итого не сложно посчитать - он остается в плюсе. В бюджет попадает ноль (начислено и возмещено оттуда по 18).
-
28.07.2005, 18:06 #7
- Регистрация
- 30.03.2005
- Адрес
- Москва
- Сообщений
- 32
Сообщение от Punisher
-
28.07.2005, 18:16 #8
сергей_сев.буто В отношении Вашего вопроса - я налоговый консультант и поэтому парюсь всем что не спросят.
да не я ж другое спрашивал
Российское предприятие в 2005 году реализовывает товар иностранца - нерезидента. Реализовало, получило денежные средства на свой расчетный счет, затем удержало у иностранца сумму НДС и за минусом НДС перечислило его иностранцу.
роспредприятие как посредник действовало ?Вопреки распространенному заблуждению древнейшим видом деятельности является консалтинг. Первым консультантом был змей в райском саду. Питер Блок
-
28.07.2005, 18:57 #9
- Регистрация
- 30.03.2005
- Адрес
- Москва
- Сообщений
- 32
Сообщение от Punisher
Сознаюсь - оттуда (из 58-ФЗ) зацепил эту ситуацию и стал раскручивать придя к неутешительным выводам - как это происходит сейчас.
Роспредприятие действавало не как посредник, а как покупатель. Если полезть в посредники - сейчас начнем лезть в ГК РФ...
-
28.07.2005, 19:01 #10
сергей_сев.буто Роспредприятие действавало не как посредник, а как покупатель
а товар с территории РФ отгружался ?
просто пока не очень понимаю. есть тут вообще налагентыВопреки распространенному заблуждению древнейшим видом деятельности является консалтинг. Первым консультантом был змей в райском саду. Питер Блок
-
28.07.2005, 19:07 #11
А вот-тут не такая же ситуация обсуждалась? http://taxpravo.ru/forum/showthread....C4%C5%CE%D4%C1
ОФФ: Дим, научи меня склеивать темки. Или для этого инструменты нужно юзать (у меня они че-то не работать).
-
28.07.2005, 19:26 #12
- Регистрация
- 30.03.2005
- Адрес
- Москва
- Сообщений
- 32
Сообщение от Punisher
-
28.07.2005, 19:31 #13
- Регистрация
- 30.03.2005
- Адрес
- Москва
- Сообщений
- 32
Сообщение от LionZ
Пасиб.Последний раз редактировалось LionZ; 28.07.2005 в 19:43.
-
28.07.2005, 19:42 #14
сергей_сев.буто, расти большой!
Если еще наберешь в глобальном поиске "агент НДС", уверен, недели не две тебе чтива в метро хватит!
-
29.07.2005, 19:08 #15
- Регистрация
- 30.03.2005
- Адрес
- Москва
- Сообщений
- 32
Сообщение от LionZ
Хороших выходных...
-
29.07.2005, 21:00 #16
Сергей, проведи аналогию с НДФЛ. Может в этом соль?
-
02.08.2005, 16:34 #17
- Регистрация
- 30.03.2005
- Адрес
- Москва
- Сообщений
- 32
Сообщение от LionZ
-
12.08.2005, 16:46 #18
- Регистрация
- 15.08.2003
- Адрес
- СПб.
- Сообщений
- 12
Сообщение от сергей_сев.бутоммм....позже....
-
12.08.2005, 17:52 #19
Роспредприятие действавало не как посредник, а как покупатель. Если полезть в посредники - сейчас начнем лезть в ГК РФ...
эээээ... совсем запутал((( как может предприятие действующее как покупатель, что-то там продавать принадлежащее иностранцу? посредник наверное все-таки? если посредник то эту ситуацию уже сто раз обсуждали, нет здесь налогового агентства, агент - покупатель у российского посредника, поэтому у тебя и арифметика не сходится.Верх упорства: набирать неверный пароль, пока компьютер не согласится...(с) неизвестный автор
-
26.08.2005, 15:29 #20
- Регистрация
- 30.03.2005
- Адрес
- Москва
- Сообщений
- 32
Сообщение от MaTan
Информация о теме
Пользователи, просматривающие эту тему
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Copyright 2006-2013 Российский налоговый портал.
Социальные закладки