Показано с 1 по 15 из 15
Тема: Выплата НДС нерезеденту.
-
23.10.2008, 05:03 #1
- Регистрация
- 23.10.2008
- Сообщений
- 7
Выплата НДС нерезеденту.
Господа! Буду признателен за ваш совет.
Мы датская(ЕС) компания, собираемся сделать заказ у росфирмы на выполнение услуг маркетинга.
Услуги - видео ролик, брошюры, сайт итд.
В свою очередь эти услуги мы перепродаем, как посредники, другой местной датской компании для их строй-проекта в Таиланде.
Росфирма поставщик насчитала нам 18% НДС за их услуги.
Вопрос:
1. Возможна и реальна ли выплата НДС обратно?
2. Если да, то - Есть ли подводные камни? И где можно больше про это узнать?
Спасибо!
-
23.10.2008, 12:26 #2
metalhead, приветствую!
а российская фирма ст.148 НК РФ читала?
Статья 148. Место реализации работ (услуг)
1. В целях настоящей главы местом реализации работ (услуг) признается территория Российской Федерации, если:
4) покупатель работ (услуг) осуществляет деятельность на территории Российской Федерации.
передаче, предоставлению патентов, лицензий, торговых марок, авторских прав или иных аналогичных прав;
оказании консультационных, юридических, бухгалтерских, инжиниринговых, рекламных, маркетинговых услуг, услуг по обработке информации, а также при проведении научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ. К инжиниринговым услугам относятся инженерно-консультационные услуги по подготовке процесса производства и реализации продукции (работ, услуг), подготовке строительства и эксплуатации промышленных, инфраструктурных, сельскохозяйственных и других объектов, предпроектные и проектные услуги (подготовка технико-экономических обоснований, проектно-конструкторские разработки и другие подобные услуги). К услугам по обработке информации относятся услуги по осуществлению сбора и обобщению, систематизации информационных массивов и предоставлению в распоряжение пользователя результатов обработки этой информации;
1.1. В целях настоящей главы местом реализации работ (услуг) не признается территория Российской Федерации, если:
4) покупатель работ (услуг) не осуществляет деятельность на территории Российской Федерации. Положение настоящего подпункта применяется при выполнении тех видов работ и услуг, которые перечислены в подпункте 4 пункта 1 настоящей статьи;Вопреки распространенному заблуждению древнейшим видом деятельности является консалтинг. Первым консультантом был змей в райском саду. Питер Блок
-
23.10.2008, 12:56 #3
- Регистрация
- 30.07.2003
- Сообщений
- 746
Punisher, привет!
Российским фирмам часто ст. 148 по барабану. Начинают применять только когда заказчик отказывается оплатить НДС.
-
23.10.2008, 15:30 #4
- Регистрация
- 23.10.2008
- Сообщений
- 7
Punisher, большое спасибо!
Пока никак не поясняют, хотя прекрасно знают что никакого представительства итд. у нас в РФ не имеется. Будем рабираться...
Вообщем как я понял они обязаны предоставить нам "голый" счет без НДС?
Я не знаю конечно налоговой системы РФ, но это странно... с их стороны выгодней было бы "снизить" цену на 18%, так как в данном случае сумма не маленькая.
-
23.10.2008, 16:46 #5
metalhead, а можете дословно привести здесь содержание предмета договора? Может это и не маркетинг вовсе?
-
24.10.2008, 17:42 #6
- Регистрация
- 23.10.2008
- Сообщений
- 7
Gene, да конечно ,
- Разработка 3Д анимационного ролика
- Разработка HTML/FLASH представительства
- Разработка дизайна брошюр (без печати)
- Разработка текстов, озвучки, мызуки для ролика.
Опять же, добавлю что все это для продвижки строительного проекта.
-
24.10.2008, 20:08 #7
metalhead, еще вопрос - Вы пишете насчитала нам 18% НДС за их услуги. В чем это конкретно выразилось? Как называется документ, который они вам выставили?
-
25.10.2008, 15:13 #8
- Регистрация
- 23.10.2008
- Сообщений
- 7
Gene, весьма благодарен за Ваш интерес. Пока они выслали 2 бумаги в виде предложения, которые еще будут обговариваться.
Бумага №1: ДОГОВОР № ОБ ОКАЗАНИИ УСЛУГ.
Где указано,
ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
Предметом договора является предоставление Исполнителем Заказчику услуг по разработке
рекламно-информационного ролика Заказчика (DVD-презентации), именуемого в дальнейшем
Презентация.
материалов по проекту XXX
Где указано,
Общая стоимость реализации комплексного проекта ... —
XXXXXXX рублей с учётом НДС 18% (XXXX рублей XXX копеек).
-
25.10.2008, 19:06 #9
metalhead, приветствую! Я не знаю конечно налоговой системы РФ, но это странно... с их стороны выгодней было бы "снизить" цену на 18%, так как в данном случае сумма не маленькая.
проблема не в системе, проблема в головахВопреки распространенному заблуждению древнейшим видом деятельности является консалтинг. Первым консультантом был змей в райском саду. Питер Блок
-
27.10.2008, 15:54 #10
- Регистрация
- 23.10.2008
- Сообщений
- 7
Смешные они... Ребята сказали,
" ОДНОЗНАЧНО отнести к услугам нашу деятельность сложно. Также однозначно отнести к работам это тоже нельзя...
....Наш ревизор(или аудитор) сообщил нам, что предостовляемые нами услуги не подходят полностью не под один из пунтков статьи. Нельзя полсностью назвать это маркетинговыми услугами итд. "
Бред получается -
Услуги подходят под несколько пунктов, доказывающие то что РФ не место реализаци. А раз они подходят под несколько пунтков, то и использовать эти пунткы нельзя как аргумент.
А в чем для них проблема? В том что потом перед налоговой отчитываться надо?Последний раз редактировалось metalhead; 27.10.2008 в 16:11.
-
27.10.2008, 17:47 #11
metalhead, ....Наш ревизор(или аудитор) сообщил нам, что предостовляемые нами услуги не подходят полностью не под один из пунтков статьи. Нельзя полсностью назвать это маркетинговыми услугами итд. "
просто песня а Вы им договор-то на анализ давали?
ЗЫж к сожалению, некоторые консультанты подменяют оценку рисков запугиванием и прикрыванием собственной пятой точки похоже, это тот самый случайВопреки распространенному заблуждению древнейшим видом деятельности является консалтинг. Первым консультантом был змей в райском саду. Питер Блок
-
27.10.2008, 18:12 #12
- Регистрация
- 23.10.2008
- Сообщений
- 7
Punisher, кому аудиторам? Спасибо за идею! Посмотрим, если они не врут, то конечно мнение чужих аудиторов должно повлиять.
Для всех услуг они/мы договор пока не состовляли, так как мы еще не заключили затрудничество.
В случае если мы все таки уплатим НДС, можно ли будет его взыскать обратно от налоговой службы? Или мы потеряем его навеки? )
-
27.10.2008, 18:21 #13
metalhead, В случае если мы все таки уплатим НДС, можно ли будет его взыскать обратно от налоговой службы? Или мы потеряем его навеки? )
формально да, но на практике (тут где-то обсуждали), без постановки на учет предствительства в РФ и открытия здесь счета - нереально....Вопреки распространенному заблуждению древнейшим видом деятельности является консалтинг. Первым консультантом был змей в райском саду. Питер Блок
-
28.10.2008, 11:58 #14
- Регистрация
- 03.11.2007
- Адрес
- г.Орел, регион 57
- Сообщений
- 500
Начнем с начала, мое ИМХО:
Первые два вида из перечисленных работ относятся к ОКВЭД 72. А для целей ст.148 относятся к услугам по разработке программ для ЭВМ, которые так же перечислены в пп.4 п.1 ст.148.
Согласно ст.1259 объектами авторских прав являются произведения дизайна, музыкальные произведения с текстом ил без текста или отдельно литературные произведения. В соотвествии с ст.1288 ГК РФ для Вас правоотношения по созданию данных произведений будут договором авторского заказа (могу ошибаться), в рамках которого и происходит передача исключительных или неисключительных прав на Ваше произведение (п.3 и 4. вышеуказанной статьи). При этом передача авторских прав так же включена в пп.4 п.1 ст.148 НК РФ.
На счет аудиторов, - проф. этика.
И еще, не путайте ревизоров и адиторов. Это разные понятия.
-
28.10.2008, 15:45 #15
- Регистрация
- 23.10.2008
- Сообщений
- 7
Вроде так и должно быть. Вообщем получим отзыв от аудитора, и я тогда через недельку тут расскажу как все разрешилось. И еще раз хочу высказать всем свою благодарность за отзывы.
Информация о теме
Пользователи, просматривающие эту тему
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Copyright 2006-2013 Российский налоговый портал.
Социальные закладки