Показано с 1 по 11 из 11
  1. #1
    Форумянин
    Регистрация
    05.09.2012
    Сообщений
    6

    Сообщение Очень нужна помощь по решению задачи по налогам

    Помогите пожалуйста решить задачу по налогам.
    Предприятие в отчетном периоде закупило и оплатило поставщикам сырье и материалы на сумму 180 тыс. руб., фонд оплаты труда составил 74 тыс. руб., электроэнергия, отопление оплачены в размере 46 тыс. руб., начислена амортизация - 15 тыс. руб., приобретено оборудование стоимостью 54 тыс. руб., оказана спонсорская помощь медицинскому учреждению на сумму 20 тыс. руб., расходы на ремонт офиса - 32 тыс. руб.; выплачены дивиденды акционерам в сумме 37 тыс. руб.; уплачены % по векселям в размере 8 тыс. руб.; получены % по депозиту в размере 16 тыс. руб.; прочие затраты, включаемые в себестоимость - 12 тыс. руб., в том числе НДС - 0,9 тыс. руб. Выручка от реализации услуг составила 870 тыс. руб. с учетом НДС, получена арендная плата в сумме 45 тыс. руб. с учетом НДС.
    Требуется: определить, какие налоги уплатит в бюджет предприятие, определить их суммы.

  2. #2
    Модератор Аватар для Татьяна Суфиянова
    Регистрация
    10.02.2009
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    2,136

    По умолчанию

    Добрый день, а на какой системе налогообложения "задачка" находится и кто за ней стоит?

  3. #3
    Форумянин
    Регистрация
    05.09.2012
    Сообщений
    6

    По умолчанию

    Здравствуйте. Скорее всего это общий режим, но утверждать точно не могу. В таком виде выдали в академии для решения и ни каких коментариев по поводу режима не было.

  4. #4
    Форумянин
    Регистрация
    05.09.2012
    Сообщений
    6

    По умолчанию

    Не знаю что с ней делать. Самой решить не получается, а уже надо сдавать контрольную на проверку.

  5. #5
    Модератор Аватар для Татьяна Суфиянова
    Регистрация
    10.02.2009
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    2,136

    По умолчанию

    Что касается НДС, тут задачка не доработана. В книге продаж НДС будет к примеру 18% от суммы 870 000 + 45 000 (предположим, что 18%). А вот в книге покупок как быть - основанием для вычета служат счета-фактуры (про них молчание). Предположить, что 18% от суммы = 180 000 + 46 000 + 54 000 + 32 000 + 12 000 = 324 000. Вот 18% от суммы 324 000 рублей. Итого НДС к уплате = 139 576 - 49 424 = 90 152.
    По зарплате, возьмите для примера сотрудников, моложе 1967 года рождения (так и укажите) и начислите им страховые взносы соответствующие от фонда зарплаты 74 000 рублей.
    По налогу на прибыль - выручка - затраты = НОБ (налогооблагаемая база) х 20%.
    Только примите во внимание, что выручка и затраты (так как я выше учла суммы с НДС) также должны при расчете налога на прибыль браться без НДС.
    Выручка ваша будет 870 000 без НДС + 45 000 без НДС = (870 000 - 132 712) + (45 000 - 6 864) = 737 288 + 38 136 = 775 424.

  6. #6
    Форумянин
    Регистрация
    05.09.2012
    Сообщений
    6

    По умолчанию

    Огромное спасибо за помощь. Очень благодарна за то что откликнулись.

  7. #7
    Форумянин
    Регистрация
    05.09.2012
    Сообщений
    6

    По умолчанию

    К чему относятся полученные % по депозиту в размере 16 тыс. руб.?

  8. #8
    Модератор Аватар для Татьяна Суфиянова
    Регистрация
    10.02.2009
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    2,136

    По умолчанию

    Цитата Сообщение от ola22/89 Посмотреть сообщение
    К чему относятся полученные % по депозиту в размере 16 тыс. руб.?
    Проценты по депозиту скорее всего будут внереализационными расходами и тоже должны "попасть" в налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Я выручку ниже считала в размере 775 424 рублей. Это выручка от основного вида деятельности. А внереализационный доход = 16 000. Эти суммы следует сложить и общая сумма будет общей суммы выручки. 775 424 + 16 000.

  9. #9
    Форумянин
    Регистрация
    05.09.2012
    Сообщений
    6

    По умолчанию

    Спасибо!

  10. #10
    новичок
    Регистрация
    11.11.2012
    Сообщений
    1

    По умолчанию

    Помогитепожалуйста.Оченьнужнапомошьпо решению задачи-налоги!
    Организацией отгружено продукции на сумму 1 600 000 руб. (с учетом НДС), реализовано продукции на экспорт – 900 000 руб. (с учетом НДС). Поступило на расчетный счет за реализованную продукцию – 1 420 000 руб. (с учетом НДС). Закуплены и оприходованы производственные материалы на сумму 220 000 руб. (с учетом НДС), из них фактически использовано в производстве – на 145 000 руб. (с учетом НДС). В феврале приобретено производственное оборудование, первоначальной стоимостью 280 000 руб. (с учетом НДС). В феврале было оплачено 150 000 руб., в марте 100 000 руб., в апреле – 30 000 руб. Оборудование введено в эксплуатацию в марте. Оплачены предстоящие расходы организации за аренду помещения за второй квартал – 50 000 руб. (с учетом НДС). Начислены и признаны судом штрафы за нарушение договорных обязательств в размере 30 000 руб. (с учетом НДС), из них получено 10 000 руб. (с учетом НДС). Передано безвозмездно производственное оборудование другой организации стоимостью 120 000 руб. Уплачено штрафов в бюджет за нарушение налогового законодательства – 15 000 руб.
    Рассчитайте налог на добавленную стоимость, подлежащий уплате в бюджет за налоговый период.

  11. #11
    Форумянин
    Регистрация
    30.12.2015
    Сообщений
    1

    По умолчанию

    Здравствуйте. Помогите пожалуйста решить задачу. Буду Вам очень благодарна.

    Задача 3
    Определить налоговую базу по страховым взносам и сумму страховых взносов с разбивкой по фондам.
    Исходные данные:
    Налогоплательщиком в отчетном периоде были произведены следующие выплаты, начисленные в пользу физического лица (1980 г.р.):
    вознаграждение по трудовому договору – 20000 рублей;
    по договору купли – продажи имущества, принадлежащего работнику – 15000 рублей;
    по листку временной нетрудоспособности – 680 рублей;
    единовременная материальная помощь в связи со смертью члена его семьи – 6000 рублей;
    товарами собственного производства в натуральной форме – 1000 рублей.

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Похожие темы

  1. Помогите -очень нужна Ваша помощь не знаю как и быть... УСНО или ЕНВД
    от Филена в разделе “Упрощенка” (УСН), ЕНВД, ЕСХН
    Ответов: 18
    Последнее сообщение: 05.05.2012, 17:39

Социальные закладки

Социальные закладки

Ваши права

  • Вы не можете создавать новые темы
  • Вы не можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •