Показано с 1 по 2 из 2
  1. #1
    Форумянин
    Регистрация
    14.07.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    40

    По умолчанию Отражение выделенного НДС в счетах-фактурах

    Столкнулся с таким казусом

    В договоре с поставщиком указана цена за товар включая НДС.
    В выставленной счет-фактуре в строчках по разному виду товара выделен НДС из этой цены. Так вот, при сложении столбцов НДС и цена с НДС и соотношения полученных результатов получается что ставка меньше 18%. А в строчках - ровно 18 %. Считали чуть ли не на пальцах со всей бухгалтерией. Вышло это видимо из-за округления до копеек. Бухгалтерия стремается оплачивать поставленный товар и требует от поставщика счет-фактуру где все сходится. Он плачется, что типа сами считайте, как ему округлять.

    Вопросы:
    1. Искал НПА - не нашел, можно ли в счет-фактурах такое несоответствие иметь из-за математического округления?
    2. Можно ли в счет-фактурах указывать цены с долями копеек (ну, чтоб не было впринципе таких заморочек) - типа как у ЦБ при указании курса доллара?

  2. #2
    Форумянин
    Регистрация
    03.12.2004
    Сообщений
    4

    Разговорчивый

    Не совсем понятно, как оформлены документы.

    1-й вариант:
    В договоре указано "Х руб. втч НДС" и с/ф выставлен на эту же сумму "Х". При проверке ставки НДС по с/ф получается, что НДС меньше 18%. В этом варианте я бы заплатила и не мучилась.
    Согласно ст. 168-169 НК РФ ставку НДС определяет продавец и указывает ее в с/ф. Ваша задача правильно отразить сумму НДС к возмещению (как указано в с/ф).

    2-й варинт.
    В договоре указано "Х руб. втч НДС Y руб."
    С/ф выставлен на эту же сумму "Х", но НДС указан "Z" руб.
    Т.е. сумма НДС по с/ф и договору не бьется.
    В этом случае надо напрягать поставщика на выставление с/ф, соответствующего договору.

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Социальные закладки

Социальные закладки

Ваши права

  • Вы не можете создавать новые темы
  • Вы не можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •