Бухгалтерия и налоги

[severmarket]

Помогите пожалуйста с налогами
Проверьте решение и помогите написать бухгалтерские проводки. Спасибо!
Исходя из следующих данных за первый квартал, рассчитайте сумму налога на прибыль, составьте все бухгалтерские записи.
Оптовый товарооборот - 177 000 руб., в т. ч. налог на добавленную стоимость - 18 %. Закупочная стоимость промышленного товара - 100 000 руб. Прибыль прошлого года, выявленная в отчетном периоде, - 20 000 руб. Получены проценты по вкладу в банк на депозитном счете - 100 000 руб. Начислена пеня поставщику - 3000 руб. Приобретены материалы на сумму 12 000 руб., в т. ч. налог на добавленную стоимость - 18 %. Аванс под поставку товара, поступившего на расчетный счет, составил 160 000 руб. в т. ч. налог на добавленную стоимость - 18 %. Налог на имущество - 2000 руб. Причитается пеня к получению - 4000 руб.
Решение:
177 000*18/118 = 27 000 руб – выделенная сумма НДС
177 000 – 27000 = 150000 руб. – сумма без НДС
160000*18/118 = 24406, 68 руб - выделенная сумма НДС
160000-24406,68 = 135593,32 руб. - сумма без НДС
Доходы:
150000+20000+100000+3000+135593,32 = 408593,32 руб.
Расходы:
12000*18/118=1830,51 руб.
12000+1830,51 = 13830,51 руб.
100000+13830,51+2000+4000 =119,830,51 руб.
Налоговая база:
408593,32-119,830,51 = 288762,81 руб.
Налог:
288762,81*20/100 = 57752,56 руб.

[neoseo]

Данные решение выглядит правильным. Основываясь на предоставленных данных, сумма налога на прибыль составляет 57,752.56 рублей. Далее, для составления бухгалтерских записей, мы можем использовать следующую информацию:

Доходы:

Оптовый товарооборот: 177,000 рублей
Прибыль прошлого года: 20,000 рублей
Получены проценты по вкладу в банк: 100,000 рублей
Начислена пеня поставщику: 3,000 рублей
Аванс под поставку товара: 160,000 рублей
Налог на имущество: 2,000 рублей
Причитается пеня к получению: 4,000 рублей
Расходы:

Закупочная стоимость промышленного товара: 100,000 рублей
Приобретены материалы: 12,000 рублей
Теперь мы можем составить бухгалтерские проводки. Предположим, что используется одна счетная книга:

Записываем доходы:
Дебет Счет 1 (Доходы) - 408,593.32 рублей
Кредит Счет 2 (Налог на прибыль) - 57,752.56 рублей
Кредит Счет 3 (НДС) - 27,000 рублей
Кредит Счет 4 (Доходы) - 324,840.76 рублей

Записываем расходы:
Дебет Счет 5 (Расходы) - 13,830.51 рублей
Дебет Счет 6 (НДС) - 1,830.51 рублей
Кредит Счет 7 (Доходы) - 15,661.02 рублей

Записываем налог на прибыль:
Дебет Счет 2 (Налог на прибыль) - 57,752.56 рублей
Кредит Счет 8 (Расчеты с бюджетом) - 57,752.56 рублей

Это основные проводки, связанные с налогом на прибыль. Однако, учтите, что проводки могут варьироваться в зависимости от специфики вашей бухгалтерии и используемых счетов. Рекомендуется консультироваться с бухгалтером или налоговым специалистом, чтобы удостовериться в правильности проводок для вашей конкретной ситуации.