Показано с 1 по 15 из 15
  1. #1
    Форумянин
    Регистрация
    23.10.2008
    Сообщений
    7

    По умолчанию Выплата НДС нерезеденту.

    Господа! Буду признателен за ваш совет.

    Мы датская(ЕС) компания, собираемся сделать заказ у росфирмы на выполнение услуг маркетинга.

    Услуги - видео ролик, брошюры, сайт итд.

    В свою очередь эти услуги мы перепродаем, как посредники, другой местной датской компании для их строй-проекта в Таиланде.

    Росфирма поставщик насчитала нам 18% НДС за их услуги.

    Вопрос:

    1. Возможна и реальна ли выплата НДС обратно?
    2. Если да, то - Есть ли подводные камни? И где можно больше про это узнать?

    Спасибо!

  2. #2
    галлюцинатор-рецидивист (с) Lxv&McAlan Аватар для Punisher
    Регистрация
    02.07.2001
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    11,454

    По умолчанию

    metalhead, приветствую!
    а российская фирма ст.148 НК РФ читала?
    Статья 148. Место реализации работ (услуг)

    1. В целях настоящей главы местом реализации работ (услуг) признается территория Российской Федерации, если:
    4) покупатель работ (услуг) осуществляет деятельность на территории Российской Федерации.

    передаче, предоставлению патентов, лицензий, торговых марок, авторских прав или иных аналогичных прав;

    оказании консультационных, юридических, бухгалтерских, инжиниринговых, рекламных, маркетинговых услуг, услуг по обработке информации, а также при проведении научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ. К инжиниринговым услугам относятся инженерно-консультационные услуги по подготовке процесса производства и реализации продукции (работ, услуг), подготовке строительства и эксплуатации промышленных, инфраструктурных, сельскохозяйственных и других объектов, предпроектные и проектные услуги (подготовка технико-экономических обоснований, проектно-конструкторские разработки и другие подобные услуги). К услугам по обработке информации относятся услуги по осуществлению сбора и обобщению, систематизации информационных массивов и предоставлению в распоряжение пользователя результатов обработки этой информации;
    1.1. В целях настоящей главы местом реализации работ (услуг) не признается территория Российской Федерации, если:
    4) покупатель работ (услуг) не осуществляет деятельность на территории Российской Федерации. Положение настоящего подпункта применяется при выполнении тех видов работ и услуг, которые перечислены в подпункте 4 пункта 1 настоящей статьи
    ;
    они это как-то поясняют? или у Вас есть постоянное представительство в РФ?
    Вопреки распространенному заблуждению древнейшим видом деятельности является консалтинг. Первым консультантом был змей в райском саду. Питер Блок

  3. #3
    Форумянин
    Регистрация
    30.07.2003
    Сообщений
    746

    По умолчанию

    Punisher, привет!

    Российским фирмам часто ст. 148 по барабану. Начинают применять только когда заказчик отказывается оплатить НДС.

  4. #4
    Форумянин
    Регистрация
    23.10.2008
    Сообщений
    7

    По умолчанию

    Punisher, большое спасибо!

    Пока никак не поясняют, хотя прекрасно знают что никакого представительства итд. у нас в РФ не имеется. Будем рабираться...

    Вообщем как я понял они обязаны предоставить нам "голый" счет без НДС?

    Я не знаю конечно налоговой системы РФ, но это странно... с их стороны выгодней было бы "снизить" цену на 18%, так как в данном случае сумма не маленькая.

  5. #5
    Форумянин Аватар для Gene
    Регистрация
    21.11.2000
    Адрес
    Там, где много помидоров.
    Сообщений
    656

    По умолчанию

    metalhead, а можете дословно привести здесь содержание предмета договора? Может это и не маркетинг вовсе?

  6. #6
    Форумянин
    Регистрация
    23.10.2008
    Сообщений
    7

    По умолчанию

    Gene, да конечно ,

    • Разработка 3Д анимационного ролика
    • Разработка HTML/FLASH представительства
    • Разработка дизайна брошюр (без печати)
    • Разработка текстов, озвучки, мызуки для ролика.


    Опять же, добавлю что все это для продвижки строительного проекта.

  7. #7
    Форумянин Аватар для Gene
    Регистрация
    21.11.2000
    Адрес
    Там, где много помидоров.
    Сообщений
    656

    По умолчанию

    metalhead, еще вопрос - Вы пишете насчитала нам 18% НДС за их услуги. В чем это конкретно выразилось? Как называется документ, который они вам выставили?

  8. #8
    Форумянин
    Регистрация
    23.10.2008
    Сообщений
    7

    По умолчанию

    Gene, весьма благодарен за Ваш интерес. Пока они выслали 2 бумаги в виде предложения, которые еще будут обговариваться.

    Бумага №1: ДОГОВОР № ОБ ОКАЗАНИИ УСЛУГ.
    Где указано,
    ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

    Предметом договора является предоставление Исполнителем Заказчику услуг по разработке
    рекламно-информационного ролика Заказчика (DVD-презентации), именуемого в дальнейшем
    Презентация.
    Бумага №2: Коммерческое предложение на реализацию комплекса рекламно-информационных
    материалов по проекту XXX
    Где указано,

    Общая стоимость реализации комплексного проекта ... —
    XXXXXXX рублей с учётом НДС 18% (XXXX рублей XXX копеек).

  9. #9
    галлюцинатор-рецидивист (с) Lxv&McAlan Аватар для Punisher
    Регистрация
    02.07.2001
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    11,454

    По умолчанию

    metalhead, приветствую! Я не знаю конечно налоговой системы РФ, но это странно... с их стороны выгодней было бы "снизить" цену на 18%, так как в данном случае сумма не маленькая.

    проблема не в системе, проблема в головах
    Вопреки распространенному заблуждению древнейшим видом деятельности является консалтинг. Первым консультантом был змей в райском саду. Питер Блок

  10. #10
    Форумянин
    Регистрация
    23.10.2008
    Сообщений
    7

    По умолчанию

    Смешные они... Ребята сказали,

    " ОДНОЗНАЧНО отнести к услугам нашу деятельность сложно. Также однозначно отнести к работам это тоже нельзя...
    ....Наш ревизор(или аудитор) сообщил нам, что предостовляемые нами услуги не подходят полностью не под один из пунтков статьи. Нельзя полсностью назвать это маркетинговыми услугами итд. "

    Бред получается -

    Услуги подходят под несколько пунктов, доказывающие то что РФ не место реализаци. А раз они подходят под несколько пунтков, то и использовать эти пунткы нельзя как аргумент.

    А в чем для них проблема? В том что потом перед налоговой отчитываться надо?
    Последний раз редактировалось metalhead; 27.10.2008 в 16:11.

  11. #11
    галлюцинатор-рецидивист (с) Lxv&McAlan Аватар для Punisher
    Регистрация
    02.07.2001
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    11,454

    По умолчанию

    metalhead, ....Наш ревизор(или аудитор) сообщил нам, что предостовляемые нами услуги не подходят полностью не под один из пунтков статьи. Нельзя полсностью назвать это маркетинговыми услугами итд. "

    просто песня а Вы им договор-то на анализ давали?


    ЗЫж к сожалению, некоторые консультанты подменяют оценку рисков запугиванием и прикрыванием собственной пятой точки похоже, это тот самый случай
    Вопреки распространенному заблуждению древнейшим видом деятельности является консалтинг. Первым консультантом был змей в райском саду. Питер Блок

  12. #12
    Форумянин
    Регистрация
    23.10.2008
    Сообщений
    7

    По умолчанию

    Punisher, кому аудиторам? Спасибо за идею! Посмотрим, если они не врут, то конечно мнение чужих аудиторов должно повлиять.

    Для всех услуг они/мы договор пока не состовляли, так как мы еще не заключили затрудничество.

    В случае если мы все таки уплатим НДС, можно ли будет его взыскать обратно от налоговой службы? Или мы потеряем его навеки? )

  13. #13
    галлюцинатор-рецидивист (с) Lxv&McAlan Аватар для Punisher
    Регистрация
    02.07.2001
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    11,454

    По умолчанию

    metalhead, В случае если мы все таки уплатим НДС, можно ли будет его взыскать обратно от налоговой службы? Или мы потеряем его навеки? )

    формально да, но на практике (тут где-то обсуждали), без постановки на учет предствительства в РФ и открытия здесь счета - нереально....
    Вопреки распространенному заблуждению древнейшим видом деятельности является консалтинг. Первым консультантом был змей в райском саду. Питер Блок

  14. #14
    Форумянин
    Регистрация
    03.11.2007
    Адрес
    г.Орел, регион 57
    Сообщений
    500

    По умолчанию

    Начнем с начала, мое ИМХО:
    Первые два вида из перечисленных работ относятся к ОКВЭД 72. А для целей ст.148 относятся к услугам по разработке программ для ЭВМ, которые так же перечислены в пп.4 п.1 ст.148.
    Согласно ст.1259 объектами авторских прав являются произведения дизайна, музыкальные произведения с текстом ил без текста или отдельно литературные произведения. В соотвествии с ст.1288 ГК РФ для Вас правоотношения по созданию данных произведений будут договором авторского заказа (могу ошибаться), в рамках которого и происходит передача исключительных или неисключительных прав на Ваше произведение (п.3 и 4. вышеуказанной статьи). При этом передача авторских прав так же включена в пп.4 п.1 ст.148 НК РФ.
    На счет аудиторов, - проф. этика.
    И еще, не путайте ревизоров и адиторов. Это разные понятия.

  15. #15
    Форумянин
    Регистрация
    23.10.2008
    Сообщений
    7

    По умолчанию

    Вроде так и должно быть. Вообщем получим отзыв от аудитора, и я тогда через недельку тут расскажу как все разрешилось. И еще раз хочу высказать всем свою благодарность за отзывы.

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Социальные закладки

Социальные закладки

Ваши права

  • Вы не можете создавать новые темы
  • Вы не можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •