Страница 2 из 2 ПерваяПервая 12
Показано с 31 по 46 из 46
  1. #31
    Форумянин
    Регистрация
    04.10.2004
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    22

    По умолчанию

    Capt.Ase1
    Ст. 37 156-ФЗ говорит об оценке стоимости чистых активов, а не ведении учета.
    Ст. 15 156-ФЗ Имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, учитывается управляющей компанией на отдельном балансе, и по нему ведется самостоятельный учет.
    По поводу того что УК находиться в "неведении" кому и чего:
    Ст. 18 1. Общее собрание владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда может быть созвано управляющей компанией по собственной инициативе...
    Т.е для созыва собрания информация есть, а для отчетности нет?
    Он знает, где минус, он хочет узнать, где плюс. (с)Б.Г.

  2. #32
    Capt.Ase1
    Гость

    По умолчанию

    Цитата Сообщение от dimats
    Capt.Ase1
    Ст. 15 156-ФЗ Имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, учитывается управляющей компанией на отдельном балансе, и по нему ведется самостоятельный учет.
    По поводу того что УК находиться в "неведении" кому и чего:
    Ст. 18 1. Общее собрание владельцев инвестиционных паев закрытого паевого инвестиционного фонда может быть созвано управляющей компанией по собственной инициативе...
    Т.е для созыва собрания информация есть, а для отчетности нет?
    1. Да, на отдельном. Это баланс имущества ПИФа. Не бух баланс.
    2. Ну возможно и соглашусь по поводу неведения. А по поводу отсутствия информации что скажете?
    Статья 37 Закона указывает на то, что паи выдаются не в соответствии с балансовой стоимостью передаваемого имуществоа, а всоответствии с результатаи его (им-ва) оценки.

  3. #33
    Форумянин Аватар для Gene
    Регистрация
    21.11.2000
    Адрес
    Там, где много помидоров.
    Сообщений
    656

    По умолчанию

    А почему разговор идет именно вокруг обязанности УК по ведению бухучета имущества ПИФа, а не обязанности самого пайщика?

  4. #34
    Capt.Ase1
    Гость

    По умолчанию

    Цитата Сообщение от Gene
    А почему разговор идет именно вокруг обязанности УК по ведению бухучета имущества ПИФа, а не обязанности самого пайщика?
    Вот и мне интересно.

  5. #35
    Форумянин Аватар для Gene
    Регистрация
    21.11.2000
    Адрес
    Там, где много помидоров.
    Сообщений
    656

    По умолчанию

    Тогда ничто не мешает нам вернуться к п. 7 вышеупомянутого Приказа?

  6. #36
    Форумянин
    Регистрация
    22.09.2004
    Сообщений
    3

    По умолчанию паи и банк

    Добрый день! Пересмотрела все темы и все равно не нашла куда ближе по смыслу можно задать сл. вопрос.
    В паях я новичок, а вопрос срочны и для меня срочный:
    Может банк купить у фирмы (юрика) паи (паевого инвестиционного фонда-прямые инвестиции), если да, то на каком счете их учитывать:50905 "затраты связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг"? Хотя мне кажется что не правильно.
    А через некоторое время их выгодно для себя продать физикам или ир.лицу и получит доход от операций с ценными бумагами?
    И как здесь оценивать риск кредитный по 254-П, фин. положение юр.лица у кого купим паи или паевого инвестиционного фонда?
    Подскажите, может где-то есть разъяснения или что почитать, а то уж больно срочно надо!

  7. #37
    галлюцинатор-рецидивист (с) Lxv&McAlan Аватар для Punisher
    Регистрация
    02.07.2001
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    11,454

    По умолчанию

    Ветлана
    это вам лучше в форум Бухгалтерский учет обратиться ? http://taxpravo.ru/forum/forumdispla...aysprune=&f=11
    Вопреки распространенному заблуждению древнейшим видом деятельности является консалтинг. Первым консультантом был змей в райском саду. Питер Блок

  8. #38
    Форумянин
    Регистрация
    22.09.2004
    Сообщений
    3

    По умолчанию

    Цитата Сообщение от Punisher
    Ветлана
    это вам лучше в форум Бухгалтерский учет обратиться ? http://taxpravo.ru/forum/forumdispla...aysprune=&f=11
    Спасибо, обращусь. А сама такая операция возможна? Купить паи банку можно, ничего не запрещено?

  9. #39
    Форумянин
    Регистрация
    11.01.2001
    Сообщений
    324

    По умолчанию

    Ветлана Punisher
    Чего пристали к бухучету?
    Это вопрос к юристам!
    Если такая операция возможна, то нужно определить, относится ли она к вложениям в ценные бумаги.
    А потом уж можно начинать думать о бухучете, резервах и всем остальном.

  10. #40
    галлюцинатор-рецидивист (с) Lxv&McAlan Аватар для Punisher
    Регистрация
    02.07.2001
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    11,454

    По умолчанию

    marina Чего пристали к бухучету?
    чего пристали, чего пристали....
    Если такая операция возможна, то нужно определить, относится ли она к вложениям в ценные бумаги
    как-будто не знаешь, что возможна... имхо, пай это имущественное право - типа денег на р/с...у предприятия это финвложения будут, если не для продажи купили...
    Вопреки распространенному заблуждению древнейшим видом деятельности является консалтинг. Первым консультантом был змей в райском саду. Питер Блок

  11. #41
    Форумянин
    Регистрация
    11.01.2001
    Сообщений
    324

    По умолчанию

    Punisher как-будто не знаешь, что возможна...
    откуда ж мне знать, если я этим никогда не занималась.
    пай это имущественное право - типа денег на р/с...у предприятия это финвложения будут, если не для продажи купили...
    Не факт. Некоторые считают, что это ценные бумаги. http://taxpravo.ru/forum/showthread.php?t=30726

  12. #42
    Форумянин
    Регистрация
    22.09.2004
    Сообщений
    3

    По умолчанию

    Цитата Сообщение от Punisher
    пай это имущественное право - типа денег на р/с...у предприятия это финвложения будут, если не для продажи купили...
    Вообщем в будущем для продажи по другой цене с целью получения прибыли.
    Спасибо за участие.

  13. #43
    галлюцинатор-рецидивист (с) Lxv&McAlan Аватар для Punisher
    Регистрация
    02.07.2001
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    11,454

    По умолчанию

    marina Не факт. Некоторые считают, что это ценные бумаги. http://taxpravo.ru/forum/showthread.php?t=30726
    посыпаю голову пеплом...действительно это ЦБ
    29 ноября 2001 года N 156-ФЗ

    ОБ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДАХ

    Статья 14. Инвестиционные паи
    1. Инвестиционный пай является именной ценной бумагой, удостоверяющей долю его владельца в праве собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, право требовать от управляющей компании надлежащего доверительного управления паевым инвестиционным фондом, право на получение денежной компенсации при прекращении договора доверительного управления паевым инвестиционным фондом со всеми владельцами инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда (прекращении паевого инвестиционного фонда).
    Вопреки распространенному заблуждению древнейшим видом деятельности является консалтинг. Первым консультантом был змей в райском саду. Питер Блок

  14. #44
    Форумянин
    Регистрация
    11.01.2001
    Сообщений
    324

    По умолчанию

    Punisher
    ок! Значит, 5-й раздел Плана счетов.
    Осталось решить, к каким бумагам они относятся: долговым или долевым.

  15. #45
    галлюцинатор-рецидивист (с) Lxv&McAlan Аватар для Punisher
    Регистрация
    02.07.2001
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    11,454

    По умолчанию

    marina Осталось решить, к каким бумагам они относятся: долговым или долевым

    И
    нвестиционный пай открытого паевого инвестиционного фонда удостоверяет также право владельца этого пая требовать от управляющей компании погашения инвестиционного пая и выплаты в связи с этим денежной компенсации, соразмерной приходящейся на него доле в праве общей
    Каждый инвестиционный пай удостоверяет одинаковую долю в праве общей собственности на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд, и одинаковые права.
    Вопреки распространенному заблуждению древнейшим видом деятельности является консалтинг. Первым консультантом был змей в райском саду. Питер Блок

  16. #46
    Форумянин
    Регистрация
    11.01.2001
    Сообщений
    324

    По умолчанию

    Значит, долевые?
    Тогда действительно нужно применять к ним правила бухучета вложений в акции.
    И резервы создавать соответственно.

Страница 2 из 2 ПерваяПервая 12

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Социальные закладки

Социальные закладки

Ваши права

  • Вы не можете создавать новые темы
  • Вы не можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •